Постановление Правительства Пензенской области от 21.02.2001 № 57-пП
О создании областной машинно-технологической станции
ПРАВИТЕЛЬСТВО ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ ПОСТАНОВЛЕНИЕОт 21 февраля 2001 N 57-пПг. Пенза Утратилo силу - Постановление Правительства Пензенской области от 02.02.2004 г. N 48-пП О создании областной машинно-технологической станции В соответствии с постановлениями Правительства РоссийскойФедерации от 04.02.97 г N 127 "О мерах по развитию сетимашинно-технологических станций для обслуживания сельскохозяйственныхтоваропроизводителей" и Федеральным законом от 14.07.97 г. N 100-ФЗ "Огосударственном регулировании агропромышленного производства" и вцелях оказания практической помощи сельскохозяйственным формированиямв проведении полевых работ, сокращении сроков уборки, снижении потерьпри уборке и повышении эффективности производства ПравительствоПензенской области п о с т а н о в л я е т: 1. Утвердить программу "Создание сети машинно-технологическихстанций Пензенской области". 2. Министерству сельского хозяйства и продовольствия (РезниченкоВ.Г.) в срок до 1 марта 2001 года представить в ЗаконодательноеСобрание программу "Создание сети машинно-технологических станцийПензенской области". 3. Министерству сельского хозяйства и продовольствия (РезниченкоВ.Г.), ГУП "Пензоптпродрынок" (Саяпин П.К.) в десятидневный срокопределить объект базирования областной машинно-технологическойстанции, подготовить положение о создании и функционировании областномМТС с участием средств областного бюджета и представить на утверждениеПравительству области. 4. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить наВице-губернатора - Министра сельского хозяйства и продовольствияРезниченко В.Г. Губернатор Пензенской области В.К.Бочкарев __________________ УТВЕРЖДЕНА постановлением Правительства Пензенской области от 21 февраля 2001 N 57-пП П Р О Г Р А М М А "Создание сети машинно-технологических станций Пензенской области" ПАСПОРТ Наименование программы Программа создание сети машинно- технологических станций Пензенской области. Основание для разработки Постановление Правительства программы Российской Федерации от 4 февраля 1997 года N 127 "О мерах по развитию сети машинно- технологических станций для обслуживания сельскохозяйственных товаропроизводителей". Постановление Правительства Пензенской области от 22 июня 1999 г. N 186-пП Пензенской области "О создании сети машинно- технологических станций" (МТС). Цель программы Сокращение сроков уборки зерновых культур, снижение потерь при уборке урожая, повышение эффективности производства зерна Основные программные Создание организационных, мероприятия финансово-производственных условий для экономической интеграции станций с сельскими товаропроизводителями. Исполнители программы Министерство сельского хозяйства и продовольствия области. Сроки и этапы реализации I этап - 2001 год программы II этап - 2001-2002 годы III этап - 2003-2006 годы. Важнейшие целевые показатели В 2001 году создание областной МТС и индикаторы и организация ее производственной деятельности. К 2002 году разработка и реализация организационно-экономических механизмов интеграции станции с сельскими товаропроизводителями. К 2005 году создание сети машинно- технологических станций. Объемы и источники Предусматривается многоканальное финансирования финансирование. На первом этапе реализации программы финансирование производится за счет средств областного бюджета в сумме 51 млн. рублей, представляемых на безвозвратной основе. На последующих этапах программа финансируется за счет собственных источников станций, заемных средств и инвестивий. Ожидаемые результаты Площадь обрабатываемой пашни: 17 тыс. га Валовый сбор зерновых культур: 20 тыс. тонн Норма рентабельности МТС: 14.47 % Ожидаемый экономический эффект (включая эффект, получаемый сельхозпредприятиями) - около 12 млн. рублей ежегодно Система контроля за Правительство области. исполнением Программы СОДЕРЖАНИЕ 1. Современное состояние машинно-тракторного парка сельских товаропроизводителей области. 2. Цель, задачи и этапы реализации Программы. 3. Потребность в стартовом капитале для приобретения техники. Условия финансирования Программы. 4. Организация производства областной МТС. Краткое описание технологического процесса. 5. Ценовая политика предоставляемых услуг. 6. Ожидаемые результаты реализации Программы. 7. Система контроля над исполнением Программы. 8. Приложения: По ОАО "Камагросервис": - план прибылей и убытков по деятельности областной МТС на базе ОАО "Камагросервис"; - отчет о движении денежных средств (Кэш-Фло) по деятельности областной МТС на базе ОАО "Камагросервис"; - прогнозный баланс по деятельности областной МТС на базе ОАО "Камагросервис"; - финансовые показатели по деятельности областной МТС на базе ОАО "Камагросервис"; - интегральные показатели по деятельности областной МТС на базе ОАО "Камагросервис"; По ГУП "Пензоптпродрынок": - план прибылей и убытков по деятельности ГУП "Пензоптпродрынок"; - отчет о движении денежных средств по деятельности ГУП "Пензоптпродрынок"; - интегральные показатели по деятельности ГУП "Пензоптпродрынок"; Сводные экономические показатели: - сводный отчет о движении денежных средств от реализации программы; - интегральные показатели по реализации программы. 1. Современное состояние машинно-тракторного парка сельских товаропроизводителей области Обеспеченность сельхозтоваропроизводителей сельскохозяйственнойтехникой достигла критического уровня. Машинно-тракторный парксельского хозяйства области катастрофически стареет, большая его частьнаходится за пределами экономически целесообразных сроковиспользования. Особенно тяжелое положение сложилось по обеспеченностихозяйств пахотными тракторами и зерноуборочными комбайнами. На1.01.2001 года в хозяйствах области имелось: - тракторов всех видов - 11969 штук или 51,3% к уровню 1990 года; - зерноуборочных комбайнов - 3235 штук или 40,2% к уровню 1990г.; - сеялок тракторных - 4864 штук или 38,8% к уровню 1990 года. При этом, из оставшейся в наличии техники около 20% требуеткапитального ремонта (восстановления), а 80-90% находится за пределамисроков амортизации. Из имеющихся в наличии зерноуборочных комбайнов большая часть ужетехнически не способна осуществлять уборку зерновых культур безсущественных потерь. Проведенный специалистами Минсельхозпрода области анализпоказывает, что значительная часть потери урожая зерновых культурпроисходит в процессе их уборки. Так, задержка с уборкой зерновых культур после наступления стадиивосковой спелости приносит потери урожая в размере 2% ежедневно. Этоподтверждается сложившейся практикой. В 2000 году в начале уборкисредний валовой сбор зерновых культур с одного гектара составлял 17-18центнеров. Однако, уже через 15 дней он снизился до 12 ц/га, а к концууборочных работ средний валовой сбор с гектара составил всего 2-3центнера. Причиной этому является чрезмерная изношенность и хроническаянехватка зерноуборочных комбайнов. Нагрузка на 1 зерноуборочныйкомбайн типа СК-5 "Нива" во многих хозяйствах области превышает 400га, что в 2,3 раза превышает допустимую норму, на 1 трактор приходится200 га пашни. Задержка с уборкой привела к тому, что потери зерна на 1 гасоставили 960-1200 рублей. Среднее по размерам хозяйство в ходе уборкизерновых культур потеряло до 2 млн.рублей или 25-30% суммы годовойвыручки от реализации. Основным источником пополнения машинно-тракторного парка с 1999года являются средства Федерального лизингового фонда. Техники,закупаемой за счет этого фонда, явно недостаточно. В 2000 году на условиях лизинга в область поступило всего 63трактора (из них 11 пахотных), 34 зерноуборочных комбайнов "Енисей" идругая техника на общую сумму 56,3 млн. рублей. В тоже время только за2000 год выбыло 1360 тракторов. В агропромышленном производстве области по состоянию на 1.11.2000г. зарегистрировано 28 МТС. Две из них, Каменская (ОАО"Камагросервис") и Городищенская получили новую технику за счетсредств федерального лизинга и успешно работают. Остальные практическиникакого влияния на ход полевых работ не оказывают. 10 МТС имеют всегопо 1-5 разбитых тракторов, 13 - не имеют ни одного зерноуборочногокомбайна. В 28 МТС имеется всего 176 тракторов, 30 зерноуборочных, 23свеклоуборочных комбайна, которые явно не обеспечивают своевременноговыполнения всего объема полевых работ. В результате хронической нехватки зерноуборочных комбайнов в 2000году привлекались для уборки комбайны из Саратовской области типа"Клаас". Стоимость услуг комбайнов такого типа составляет 5 центнеровпшеницы за 1 га или в денежном выражении 1200-1400 рублей. Таким образом, доход, созданный нашими сельскохозяйственнымитоваропроизводителями, уходил в соседний регион вместе сналогооблагаемой базой. В результате этого, область недополучила частьналогов, а сельскохозяйственные предприятия лишились части прибыли. В этой связи, создание областной МТС позволит частично решитьпроблему оказания услуг сельскохозяйственным товаропроизводителям поуборке зерновых культур. 2. Цель, задачи и этапы реализации Программы Цель Программы заключается в сокращении сроков уборки зерновыхкультур, снижении потерь при уборки урожая, повышении эффективностипроизводства зерна. Для достижения поставленной цели: - изучено современное состояние машинно-тракторного парка области и практический опыт организации и деятельности машинно- технологических станций других регионов; - определены основные этапы реализации Программы; - произведены расчеты финансового обеспечения реализации Программы; - дана оценка ожидаемых результатов реализации Программы. Реализация Программы предусматривает выделение трех этапов. На первом этапе предусматривается: - определение потенциальных заказчиков зоны обслуживания МТС и базы организации областной МТС; - произвести расчет потребности в стартовом капитале на приобретение техники и в финансовом обеспечении организации областной МТС; - подготовить и реализовать бизнес-план по организации областной МТС. На втором этапе: - увеличение численности механизированных бригад; - создание новых структурных подразделений, филиалов областной МТС; - расширение зоны деятельности; - отработка производственно-экономических механизмов взаимодействия с заказчиками. На третьем этапе - на основе опыта работы филиалов областной МТС: - создается сеть самостоятельных МТС; - формируется долгосрочная перспектива дальнейшего ее развития. 3. Потребность в стартовом капитале для приобретения техники, условия финансирования Программы Результативность Программы зависит от качества планирования иуправления деятельностью МТС, своевременного финансирования ееосновных мероприятий, а также эффективном контроле за их целевымиспользованием. Программой предусматривается создание областной МТС на базепроизводственной инфраструктуры ОАО "Камагросервис", где имеетсяхорошая производственная база: ремонтные мастерские, асфальтированныестоянки, крытые стоянки, подъездные пути, оборудование по ремонтутехники, квалифицированный персонал. В этом случае дополнительныхинвестиций в инфраструктуру областной МТС не требуется. ОбеспечениеМТС оборотными средствами (на приобретение ГСМ, проведениетехнического обслуживания и ремонта, обеспечения хранения техники ит.д.) предполагается осуществить за счет средств арендатора - ОАО"Камагросервис", а также потребителей услуг и краткосрочных кредитовбанков, что позволило существенно снизить размер средств, выделяемыхбюджетом. Средства областного бюджета - 51 млн. рублей,предоставляемые на безвозвратной основе, направляются для приобретенияновой техники. На выделенные средства предполагается осуществить закупку: - 23 зерноуборочных комбайнов типа ДОН-1500Б (либо их аналогов) по цене 1,6 млн. рублей за 1 штуку на сумму 36,8 млн. рублей; - до 20 тяжелых пахотных тракторов типа К-701 (либо их аналогов) на сумму 14 млн. рублей. Бюджетные средства предоставляются ГУП "Пензоптпродрынок",который закупает необходимую сельскохозяйственную технику и передаетее в аренду ОАО "Камагросервис". Размер арендной платы в годустанавливается в сумме, соответствующей 20% стоимости поставленнойтехники (см. схему), и ежегодно индексируется с учетом инфляции.Получаемая арендная плата будет направляться ГУПом "Пензоптпродрынок"на счет областного бюджета в погашение беспроцентного бюджетногокредита. При передаче сельскохозяйственной техники в аренду в договорепредполагается предусмотреть следующие условия. За счет арендаторапроизводятся все расходы по техническому обслуживанию и ремонту.Арендатор устанавливает расценки на услуги длясельхозтоваропроизводителей, не превышая определенного уровнярентабельности. При проведении расчетов за оказанные услуги готовойпродукцией, определение ее физического веса предусматривается исходяиз рыночных цен и должно соответствовать стоимости услуг МТС. ---------------------¬ ¦ Бюджет ¦ ------------------- > ¦ Пензенской области ¦ ¦ L---------T----------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ V ¦ бюджетные средства ¦ в сумме 51 млн. рублей ¦ ¦ Целевые выплаты бюджету ¦ области для дальнейшего Vфинансирования расходов по -------------------------¬формированию регионального < ----+ ГУП "Пензоптпродрынок" ¦< ----- Аренднаяфонда зерна и покупка новой L----------T-------------- плата техники ¦ ^ ¦ ----------------- ¦ V V ¦ ------------------------------¬ ¦ ¦ закупает сельхозтехнику +------> Аренда без ------> ОАО "Камагросервис" ¦ (23 комбайна, 10 тракторов) ¦ права L------------------------------ выкупа Рис. 1. Схема использования бюджетных средств на закупкусельхозтехники и организацию функционирования областной МТС. Зерноуборочный комбайн ДОН-1500Б является модернизированным иусовершенствованным вариантом комбайна ДОН-1500А. Семейство комбайновДОН отличаются высокой производительностью по сравнению со всемидругими зерноуборочными комбайнами, выпускаемыми в России. По сравнению с зарубежными аналогами типа "Клаас", "Кейс","Доминатор" комбайны ДОН отличаются более низкой стоимостью (примернов 2,5-3 раза) при практически аналогичных технических характеристиках.Кроме этого, техническое обслуживание комбайнов ДОН значительнодешевле, чем аналогичных комбайнов импортного производства. В этойсвязи, себестоимость услуг по уборке зерновых комбайнами ДОН на поляхПензенской об ласти с учетом складывающейся урожайности зерновыхкультур существенно ниже, чем при использовании зарубежных аналогов.Основные отличия комбайнов ДОН-1500Б от предыдущих аналоговзаключаются в конструкции молотилки (активатор и отсекатель зерна),установлено "волновое" верхнее решето очистки, выравнивательвоздушного потока вентилятора, электрогидравлическое управлениевариатором вентилятора. Изменены также кинематический режим работысоломотряса и конфигурации сепарирующей поверхности клавиш.Техническая характеристика комбайна ДОН-1500Б приведена ниже: Ширина захвата жатки, м - 6; 7; 8, 6; Ширина молотилки, мм - 1500; Мощность двигателя, дм3 - 6; Длина клавиши, мм - 4100; Площадь очистки, м2 - 4,74. Производительность комбайна ДОН-1500Б приведена в таблице. Таблица 1 Данные по суточной производительности комбайна ДОН-1500Б (в гектарах)---------------------------T---------------------------------------¬¦ Культура ¦ При уровне урожайности ¦+--------------------------+------------T-------------T------------+¦ Зерновые и зернобобовые ¦ 18-21 ц/га ¦ до 15 ц/га ¦ до 12 ц/га ¦¦ +------------+-------------+------------+¦ ¦ 18,0 ¦ 24,4 ¦ 29,0 ¦+--------------------------+------------+-------------+------------+¦ Подсолнечник ¦ 9-12 ц/га ¦ 6-9 ц/га ¦ до 6 ц/га ¦¦ +------------+-------------+------------+¦ ¦ 14,6 ¦ 14,6 ¦ 15,9 ¦L--------------------------+------------+-------------+------------- На последующих этапах (II-III) приобретение новой техники будетосуществляться за счет собственных средств МТС, в кредит, по лизингу. 4. Организация производства областной МТС. Краткое описание технологического процесса В первый год работы областной МТС необходимо создать ее филиалына местах, приближенных к группе районов, имеющих наибольший объемзалежных земель и наибольшую нагрузку на сельскохозяйственную техникув хозяйствах. Для обеспечения максимальной эффективности работымашинно-технологической станции необходима четкая и отлаженнаяорганизация производственного процесса. Это связано с необходимостьюоптимальной загрузки техники и сокращением расстояний по ее перегонуиз хозяйства в хозяйство. -------------------------¬ ¦ ГУП "Пензоптпродрынок" ¦ L----------T-------------- ¦ V ----------------------¬ ¦ ОАО "Камагросервис" ¦ L---------T------------ ---------------------+------------------------¬ ¦ ¦ ¦ V V V ----------------------¬ ----------------------¬ ----------------------¬ ¦ Механизированные ¦ ¦ Механизированные ¦ ¦ Механизированные ¦ ¦ отряды ¦ ¦ отряды ¦ ¦ отряды ¦ ¦ (3-5 комбайнов, 2-3 ¦ ¦ (3-5 комбайнов, 2-3 ¦ ¦ (3-5 комбайнов, 2-3 ¦ ¦ трактора) ¦ ¦ трактора) ¦ ¦ трактора) ¦ L---------T------------ L---------T------------ L--------T------------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ V V V -----------------------------------------------------------------------¬ ¦ Сельхозпредприятия ¦ L----------------------------------------------------------------------- ^ ^ ^ ^ ¦ ¦ ¦ ¦ -------------- ¦ ¦ L------------¬ ¦ -------- L-------¬ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --------+-----¬ -------+----¬ -----+------¬ ------+--------¬ ¦ Тамалинский ¦ ¦ Бековский ¦ ¦ Белинский ¦ ¦ Башмаковский ¦ ¦ район ¦ ¦ район ¦ ¦ район ¦ ¦ район ¦ L-------------- L------------ L------------ L--------------- Рис.2 Организационная схема областной машинно-технологическойстанции. В этих целях с каждым хозяйством, в котором будут работатькомбайны и трактора областной МТС, будет заключаться договор навыполнение определенного объема работ. При этом, вся договорная работапроводится в весенний период. Исходя из заключенных договоров, составляется график работы МТС иосуществляется разбивка всей техники на бригады по 3-5 комбайнов и 2-3трактора, в зависимости от составленного графика. Для максимального охвата хозяйств услуги по работам вначалепредоставляются в южных районах области, где сельхозработы начинаютсяна 5-10 дней раньше, а затем, бригады передвигаются в центральнуючасть и на север области. Весь процесс организации работы областной МТС представлен в видеследующей схемы: ------------------------¬ я ¦ ЭТАП 1 ¦ н ¦ "Заключение договора" ¦ в L----------T------------- а -----------------------+-----------------------¬ р ¦ ¦ ¦ ь V V V - -----------------¬ -----------------¬ -----------------¬ м ¦ Формирование ¦ ¦ Формирование ¦ ¦ Формирование ¦ а ¦ групп хозяйств ¦ ¦ групп хозяйств ¦ ¦ групп хозяйств ¦ й L----------------- L----------------- L----------------- -----------------------------¬ ¦ ЭТАП 2 ¦ ¦ "Создание рабочих отрядов" ¦ L------------T---------------- и --------------------------+-----------------------¬ ю ¦ ¦ ¦ н V V V ь ------------------¬ ------------------¬ ------------------¬ ¦ Отряд N 1 ¦ ¦ Отряд N 1 ¦ ¦ Отряд N 1 ¦ ¦ (3-5 комбайнов, ¦ ¦ (3-5 комбайнов, ¦ ¦ (3-5 комбайнов, ¦ ¦ 2-3 трактора) ¦ ¦ 2-3 трактора) ¦ ¦ 2-3 трактора) ¦ L------------------ L------------------ L------------------ -------------------------------¬ и ¦ ЭТАП 3 ¦ ю ¦ "Определение схем движения ¦ л ¦ каждого отряда. Практическое ¦ ь ¦ оказание услуг" ¦ - L--------------T---------------- с --------------------------- е ¦ н V т --------------¬ я ¦ Отряд ¦ б L------T------- р ¦ ь V --------------¬ --------------¬ --------------¬ ¦ Хозяйство 1 +-----> ¦ Хозяйство 2 +----->¦ Хозяйство 3 ¦ L-------------- L-------------- L-------------- 5. Ценовая политика предоставления услуг В рамках Программы цена на продукцию устанавливается с такимрасчетом, чтобы обеспечить норму прибыли, достаточную для областнойМТС. Стартовые цены на услуги областной МТС в сравнении с ценамиконкурентов (среднерыночными ценами) приведены в таблице. Таблица 2 Цена услуг производимых в рамках Программы (рублей за 1 га)-------------------------T--------------T------------------T---------------¬¦ Наименование ¦ Цена, рублей ¦ Средняя цена на ¦ В % к цене на ¦¦ услуг ¦ за единицу с ¦ рынке, рублей за ¦ рынке ¦¦ ¦ НДС ¦ ед. с НДС ¦ ¦+------------------------+--------------+------------------+---------------+¦ Уборка 1 га зерновых и ¦ 1000,00 ¦ 1200,00 ¦ 83,33 ¦¦ технических культур ¦ ¦ ¦ ¦+------------------------+--------------+------------------+---------------+¦ Вспашка 1 га ¦ 400,00 ¦ 450,00 ¦ 88,89 ¦+------------------------+--------------+------------------+---------------+¦ Культивация 1 га ¦ 120,00 ¦ 150,00 ¦ 80,00 ¦L------------------------+--------------+------------------+---------------- В дальнейшем цены будут устанавливаться исходя из существующегоспроса и предложения и стоимости издержек. Данные, об ожидаемых ценах на предоставляемые услуги по уборке всравнении с прогнозируемыми ценами на горюче-смазочные материалыприведены в таблице 3. Таблица 3 Прогнозируемые цены на услуги МТС в сравнении с прогнозируемыми ценами на ГСМ------------------------T--------T---------T---------T---------T---------T---------¬¦ Наименование ¦ 2001 ¦ 2002 ¦ 2003 ¦ 2004 ¦ 2005 ¦ 2006 ¦+-----------------------+--------+---------+---------+---------+---------+---------+¦ Уборка 1 га зерновых ¦ 1000,0 ¦ 1100,00 ¦ 1177,00 ¦ 1259,39 ¦ 1322,36 ¦ 1388,48 ¦¦ и технических культур ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----------------------+--------+---------+---------+---------+---------+---------+¦ Цена на ГСМ, ¦ 8,40 ¦ 10,08 ¦ 11,09 ¦ 12,20 ¦ 12,81 ¦ 13,45 ¦¦ руб. за 1 литр ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦L-----------------------+--------+---------+---------+---------+---------+---------- 6. Ожидаемые результаты реализации Программы Реализация проекта позволит дополнительно посеять и убрать 17тыс. га зерновых культур. Получить более 25 тыс. тонн зерновых, приэтом выручка от реализации продукции составит около 50 млн. рублей, априбыль не менее 5 млн. рублей ежегодно. Кроме того, выращенное сырьепозволит дополнительно получить прибыль в других отрасляхпромышленности Пензенской области (мукомольной, хлебопекарной) иторговле. Расчет планируемых прибылей и убытков, отчет о движении денежныхсредств, иные финансовые показатели реализации проекта приведены вприложении. 7. Система контроля за исполнением Программы Контроль за выполнением Программы осуществляется ПравительствомПензенской области в лице Минсельхозпрода и Минфина, которыеорганизуют работу и контролируют целевое и эффективное использованиевыделенных средств. К основным функциям контроля следует отнести: - закрепление реализации Программы за ответственными исполнителями; - мониторинг за ходом выполнения Программы на основе оперативной отчетности о проделанной работе; - выполнение бизнес-планов, оценки хода выполнения Программы; - рассмотрение предложений по корректировке отдельных разделов Программы и их продолжительности. __________ Приложение 1 Отчет о прибылях и убытках по деятельности областной МТС на базе ОАО "Камагросервис" (руб.)---------------------------------------------T---------------T---------------T---------------T---------------T---------------T---------------¬¦ Строка ¦ 2001 год ¦ 2002 год ¦ 2003 год ¦ 2004 год ¦ 2005 год ¦ 2006 год ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Валовый объем продаж ¦ 24 190909,09 ¦ 25671 677,66 ¦ 27 654 770,83 ¦ 29 590 604,79 ¦ 31 323498,44 ¦ 32715703,78 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Потери ¦ 725 727,27 ¦ 770 150,33 ¦ 829643,12 ¦ 887718,14 ¦ 939 704,95 ¦ 981 471,11 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Налоги с продаж ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Чистый объем продаж ¦ 23465 181,82 ¦ 24901 527,33 ¦ 26825 127,71 ¦ 28 702 886,65 ¦ 30383793,49 ¦ 31 734232,67 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Материалы и комплектующие ¦ 5 980 743,92 ¦ 6998 189,38 ¦ 7815358,35 ¦ 8 464 906,97 ¦ 8 962 420,27 ¦ 9365718,73 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Сдельная зарплата ¦ 1 043 496,20 ¦ 1 220177,79 ¦ 1 360 240,64 ¦ 1 473 082,37 ¦ 1 559506,17 ¦ 1 629 254,08 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарные прямые издержки ¦ 7024240.12 ¦ 8218367,17 ¦ 9 175598,99 ¦ 9 937 989,34 ¦ 10521 926,44 ¦ 10994972,81 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Валовая прибыль ¦ 16440941,7 ¦ 16683 160,16 ¦ 17649528,71 ¦ 18764897,31 ¦ 19861 867,05 ¦ 20 739 259,86 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Налог на имущество ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Административные издержки ¦ 137961,8 ¦ 150607,76 ¦ 159644,23 ¦ 169222,88 ¦ 179376,26 ¦ 190 138,83 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Производственные издержки ¦ 10 161 761,49 ¦ 11 089 920,92 ¦ 11 755316,17 ¦ 12460635,14 ¦ 13208273,25 ¦ 14000769,65 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Маркетинговые издержки ¦ 149874,07 ¦ 627 532,35 ¦ 665 184,29 ¦ 705 095,35 ¦ 747401,07 ¦ 792245,14 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Зарплата административного персонала ¦ 154793,07 ¦ 178311,38 ¦ 191 951,46 ¦ 201 549,03 ¦ 211 626,48 ¦ 222 207,81 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Зарплата производственного персонала ¦ 109265,7 ¦ 125866,86 ¦ 135495,15 ¦ 142269,9 ¦ 149383,4 ¦ 156852,57 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Зарплата маркетингового персонала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарные постоянные издержки ¦ 10713656,13 ¦ 12 172239,27 ¦ 12907 591,30 ¦ 13678772,31 ¦ 14 496 060,46 ¦ 15362213,99 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Амортизация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Проценты по кредитам ¦ 560 000,00 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарные непроизводственные издержки ¦ 560 000,00 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Другие доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Другие издержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Убытки предыдущих периодов ¦ ¦ 1 883 499,63 ¦ 2012400,81 ¦ 2 809 927,97 ¦ 2 975 675,92 ¦ 3 158066,54 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Прибыль до выплаты налога ¦ 5 167285,57 ¦ 2627421,26 ¦ 2 729 536,60 ¦ 2276197,03 ¦ 2390130,67 ¦ 2218979,32 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарные издержки, отнесенные на прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Прибыль от курсовой разницы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Налогооблагаемая прибыль ¦ 5 167285,57 ¦ 2627421,26 ¦ 2 729 536,60 ¦ 2276197,03 ¦ 2390130,67 ¦ 2218979,32 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Налог на прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Чистая прибыль ¦ 5167285.57 ¦ 2627421,26 ¦ 2729536,6 ¦ 2276197,03 ¦ 2390130,67 ¦ 2218979,32 ¦L--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------- __________ Приложение 2 Отчет о движении денежных средств по деятельности областной МТС на базе ОАО "Kaмaгpocepвuc" (pyб.)---------------------------------------------T---------------T---------------T---------------T---------------T---------------T---------------¬¦ Строка ¦ 2001 год ¦ 2002 год ¦ 2003 год ¦ 2004 год ¦ 2005 год ¦ 2006 год ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Поступления от продаж ¦ 24 298 500,00 ¦ 27 279 552,70 ¦ 29 371 883,72 ¦ 31 449 899,42 ¦ 33 321 733,01 ¦ 33 766 396,03 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Затраты на материалы и комплектующие ¦ 6 578 818,31 ¦ 7 698 008,32 ¦ 8 596 894,19 ¦ 9 311 397,66 ¦ 9 858 662,29 ¦ 10 302 290,61 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Затраты на сдельную заработную плату ¦ 748 562,55 ¦ 875 306,88 ¦ 975 782,38 ¦ 1 056 730,54 ¦ 1 118 727,53 ¦ 1 168 761,89 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарные прямые издержки ¦ 7 327 380,86 ¦ 8 573 315,19 ¦ 9 572 676,57 ¦ 10 368 128,20 ¦ 10 977 389,82 ¦ 11 471 052,50 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Общие издержки ¦ 11 494 557,10 ¦ 13 054 867,14 ¦ 13 838 159,17 ¦ 14 668 448,72 ¦ 15 548 555,64 ¦ 16 481 468,98 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Затраты на персонал ¦ 189 425,23 ¦ 218 205,34 ¦ 234 897,13 ¦ 246 641,99 ¦ 258 974,09 ¦ 271 922,79 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарные постоянные издержки ¦ 11 683 982,33 ¦ 13 273 072,48 ¦ 14 073 056,30 ¦ 14 915 090,71 ¦ 15 807 529,73 ¦ 16 753 391,77 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Вложения в краткосрочные ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Доходы по краткосрочным ценным бумагам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Другие поступления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Другие выплаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Налоги ¦ 890 161,47 ¦ 1 021 137,51 ¦ 1 129 510,19 ¦ 1 189 797,78 ¦ 1 260 880,79 ¦ 1 167 716,35 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Кэш-фло от операционной деятельности ¦ 4 396 975,34 ¦ 4 412 027,52 ¦ 4 596 640,66 ¦ 4 976 882,74 ¦ 5 275 932,67 ¦ 4 374 235,41 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Затраты на приобретение активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Другие издержки подготовительного периода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Поступления от реализации активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Приобретение прав собственности (акций) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Продажа прав собственности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Доходы от инвестиционной деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Кэш-фло от инвестиционной деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Собственный (акционерный) капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Займы ¦ 3 000 000,00 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Выплаты в погашение займов ¦ 3 000 000,00 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Выплаты процентов по займам ¦ 560 000,00 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Лизинговые платежи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Выплаты дивидендов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Кэш-фло от финансовой деятельности ¦ -560 000,00 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Баланс наличности на начало периода ¦ ¦ 3 836 975,34 ¦ 8 249 002,85 ¦ 12 845 643,51 ¦ 17 822 526,25 ¦ 23 098 458,92 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Баланс наличности на конец периода ¦ 3 836 975,34 ¦ 8 249 002,85 ¦ 12 845 643,51 ¦ 17 822 526,92 ¦ 23 098 458,92 ¦ 27 472 694,33 ¦L--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------- __________ Приложение 3 Баланс по деятельности областной МТС на базе ОАО "Камагросербис" (руб.)-----------------------------------------T--------------T--------------T---------------T---------------T---------------T---------------¬¦ Строка ¦ 2001 год ¦ 2002 год ¦ 2003 год ¦ 2004 год ¦ 2005 год ¦ 2006 год ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Денежные средства ¦ 3 836 975,34 ¦ 8 249 002,85 ¦ 12 845 643,51 ¦ 17 822 526,25 ¦ 23 098 458,92 ¦ 27 472 694,33 ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Счета к получещпо ¦ 1 375 636,36 ¦ 1 477 570,33 ¦ 1 600 985,56 ¦ 1 713 054,55 ¦ 1 804 363,49 ¦ 2 841 872,49 ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Сырье, материалы и комплектующие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Незавершенное производство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Запасы готовой продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Банковские вклады и ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Краткосрочные предоплаченные расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарные текущие активы ¦ 521 2611,7 ¦ 9 726 573,18 ¦ 14 446 629,07 ¦ 19 535 580,80 ¦ 24 902 822,41 ¦ 30 314 566,82 ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Основные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Накопленная амортизация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Остаточная стоимость основных средств: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Земля ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Здания и сооружения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Оборудование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Предоплаченные расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Другие активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Инвестиции в основные фонды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Инвестиции в ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Имущество в лизинге ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ СУММАРНЫЙ АКТИВ ¦ 5 212 611,70 ¦ 9 726 573,18 ¦ 14 446 629,07 ¦ 19 535 580,80 ¦ 24 902 822,41 ¦ 30 314 566,82 ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Отсроченные налоговые платежи ¦ 45 326,13 ¦ 48 366,73 ¦ 26 485,21 ¦ 29 311,94 ¦ 30 746,95 ¦ 65 445,51 ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Краткосрочные займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Счета к оплате ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Полученные авансы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарные краткосрочные обязательства ¦ 45 326,13 ¦ 48 366,73 ¦ 26 485,21 ¦ 29 311,94 ¦ 30 746,95 ¦ 65 445,51 ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Долгосрочные займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Обыкновенные акции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Привилегированные акции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Капитал внесенный сверх номинала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Резервные фонды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Добавочный капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Нераспределенная прибыль ¦ 5 167 285,57 ¦ 9 678 206,46 ¦ 14 420 143,87 ¦ 19 506 268,86 ¦ 24 872 075,45 ¦ 30 249 121,32 ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарный собственный капитал ¦ 5 167 285,57 ¦ 9 678 206,46 ¦ 14 420 143,87 ¦ 19 506 268,86 ¦ 24 872 075,45 ¦ 30 249 121,32 ¦+----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ СУММАРНЫЙ ПАССИВ ¦ 5 212 611,70 ¦ 9 726 573,18 ¦ 14 446 629,07 ¦ 19 535 580,80 ¦ 24 902 822,41 ¦ 30 314 566,82 ¦L----------------------------------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+---------------- __________ Приложение 4 Финансовые показатели по деятельности областной МТС на базе ОАО "Камагросервис"----------------------------------------------------T------------T--------------T--------------T---------------T---------------T---------------¬¦ Строка ¦ 2001 год ¦ 2002 год ¦ 2003 год ¦ 2004 год ¦ 2005 год ¦ 2006 год ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Коэффициент текущей ликвидности (CR), % ¦ 105,46 ¦ 4 194,17 ¦ 9 600,88 ¦ 13 633,18 ¦ 17 209,99 ¦ 52 748,80 ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Коэффициент срочной ликвидности (QR), % ¦ 105,46 ¦ 4 194,17 ¦ 9600,88 ¦ 13 633,18 ¦ 17 209,99 ¦ 52 748,80 ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Чистый оборотный капитал (NWC), руб. ¦ 115 174,26 ¦ 4 724 140,15 ¦ 10 322 995,7 ¦ 15 121 492,53 ¦ 20 243 541,14 ¦ 27 850 563,24 ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Чистый оборотный капитал (NWC), $ US ¦ 4 126,63 ¦ 169 263,35 ¦ 369 867,28 ¦ 541 794,79 ¦ 725 314,98 ¦ 997 870,41 ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (СР) ¦ 32,1 ¦ 31,85 ¦ 30,22 ¦ 31,92 ¦ 31,97 ¦ 31,10 ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) ¦ 203,74 ¦ 5,27 ¦ 2,60 ¦ 1,90 ¦ 1,50 ¦ 1,14 ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Коэфф. оборачиваем. активов (ТАТ) ¦ 10,54 ¦ 5,15 ¦ 2,57 ¦ 1,88 ¦ 1.49 ¦ 1,14 ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % ¦ 94,82 ¦ 2,38 ¦ 1,04 ¦ 0,73 ¦ 0,58 ¦ 0,19 ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарные обязательства к собств. кал. (TD/EQ), % ¦ 1 832,15 ¦ 2,44 ¦ 1,05 ¦ 0,74 ¦ 0,58 ¦ 0,19 ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Коэффициент покрытия процентов (ПЕ), раз ¦ -28,04 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % ¦ 70,07 ¦ 67 ¦ 65,79 ¦ 65,38 ¦ 65,37 ¦ 65,35 ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Коэфф. рентабельности операц. прибыли (ОРМ), % ¦ -69,29 ¦ -153,18 ¦ -128,13 ¦ -145,74 ¦ -145,88 ¦ -21,60 ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM). % ¦ -730,66 ¦ -788,18 ¦ -329,50 ¦ -274,60 ¦ -217,68 ¦ -24,57 ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Рентабельность инвестиций (ROI), % ¦ -730,66 ¦ -788,18 ¦ -329,5 ¦ -274,6 ¦ -217,68 ¦ -24,57 ¦+---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------+¦ Рентабельность собственного капитала (ROE), % ¦ -14 117,51 ¦ -807,43 ¦ -332,97 ¦ -276,63 ¦ -218,95 ¦ -24,61 ¦L---------------------------------------------------+------------+--------------+--------------+---------------+---------------+---------------- __________ Приложение 5 Интегральные показатели деятельности областной МТС на базе ОАО "Камагросервис" ----------------------------------T------------T------------¬ ¦ Показатель ¦ Рубли ¦ Доллар США ¦ +---------------------------------+------------+------------+ ¦ Ставка дисконтирования ¦ 12.00 % ¦ 10.00 % ¦ +---------------------------------+------------+------------+ ¦ Период окупаемости ¦ 21 ¦ 21 ¦ +---------------------------------+------------+------------+ ¦ Индекс прибыльности ¦ 1,17 ¦ 1,17 ¦ +---------------------------------+------------+------------+ ¦ Чистый приведенный доход ¦ 1 8325 702 ¦ 699 402 ¦ +---------------------------------+------------+------------+ ¦ Внутренняя норма рентабельности ¦ 200,60 % ¦ 200,60 % ¦ L---------------------------------+------------+------------- __________ Приложение 6 Отчет о прибылях и убытках по деятельности ГУП "Пензотпродрынок" (руб.)---------------------------------------------T---------------T---------------T---------------T---------------T---------------T---------------¬¦ Строка ¦ 2001 год ¦ 2002 год ¦ 2003 год ¦ 2004 год ¦ 2005 год ¦ 2006 год ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Валовый объем продаж ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Потери ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Налоги с продаж ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Чистый объем продаж ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Материалы и комплектующие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Сдельная зарплата ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарные прямые издержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Валовая прибыль ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Налог на имущество ¦ 969 433,33 ¦ 867 833,33 ¦ 766 233,33 ¦ 664 633,33 ¦ 563 033,33 ¦ 461 433,33 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Административные издержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Производственные издержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Маркетинговые издержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Зарплата административного персонала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Зарплата производственного персонала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Зарплата маркетингового персонала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарные постоянные издержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Амортизация ¦ 4 656 666,67 ¦ 5 080 000,00 ¦ 5 080 000,00 ¦ 5 080 000,00 ¦ 5 080 000,00 ¦ 5 080 000,00 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Проценты по кредитам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарные непроизводственные издержки ¦ 4 656 666,67 ¦ 5 080 000,00 ¦ 5 080 000,00 ¦ 5 080 000,00 ¦ 5 080 000,00 ¦ 5 080 000,00 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Другие доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Другие издержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Убытки предыдущих периодов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Прибыль до выплаты налога ¦ 4 573 900,00 ¦ 4 252 166,67 ¦ 4 353 766,67 ¦ 4 455 366,67 ¦ 4 556 966,67 ¦ 4 658 566,67 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарные издержки, отнесенные на прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Прибыль от курсовой разницы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Налогооблагаемая прибыль ¦ 4 573 900,00 ¦ 4 252 166,67 ¦ 4 353 766,67 ¦ 4 455 366,67 ¦ 4 556 966,67 ¦ 4 658 566,67 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Налог на прибыль ¦ 1 372 170,00 ¦ 1 275 650,00 ¦ 1 306 130,00 ¦ 1 336 610,00 ¦ 1 367 090,00 ¦ 1 397 570,00 ¦+--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Чистая прибыль ¦ 3 201 730,00 ¦ 2 976 516,67 ¦ 3 047 636,67 ¦ 3 118 756,67 ¦ 3 189 876,67 ¦ 3 260 996,67 ¦L--------------------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------- __________ Приложение 7 Отчет о движении денежных средств по деятельности ГУП "Пeнзonmnpoдpынoк" (руб.)--------------------------------------------T----------------T---------------T---------------T---------------T---------------T---------------¬¦ Строка ¦ 2001 год ¦ 2002 год ¦ 2003 год ¦ 2004 год ¦ 2005 год ¦ 2006 год ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Поступления от продаж ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦ 10 200 000,00 ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Затраты на материалы и комплектующие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Затраты на сдельную заработную плату ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарные прямые издержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Общие издержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Затраты на персонал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Суммарные постоянные издержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Вложения в краткосрочные ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Доходы по краткосрочным ценным бумагам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Другие поступления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Другие выплаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Налоги ¦ 2 003 841,67 ¦ 2 166 343,33 ¦ 2 095 223,33 ¦ 2 024 103,33 ¦ 1 952 983,33 ¦ 1 881 863,33 ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Кэш-фло от операционной деятельности ¦ 8 196 158,33 ¦ 8 033 656,67 ¦ 8 104 776,67 ¦ 8 175 896,67 ¦ 8 247 016,67 ¦ 8 318 136,67 ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Затраты на приобретение активов ¦ 50 800 000,00 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Другие издержки подготовительного периода¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Поступления от реализации активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Приобретение прав собственности (акций) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Продажа прав собственности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Доходы от инвестиционной деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Кэш-фло от инвестиционной деятельности ¦ -50 800 000,00 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Собственный (акционерный) капитал ¦ 51 000 000,00 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Выплаты в погашение займов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Выплаты процентов по займам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Лизинговые платежи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Выплаты дивидендов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Кэш-фло от финансовой деятельности ¦ 51 000 000,00 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Баланс наличности на начало периода ¦ ¦ 8 396 158,33 ¦ 16 429 815,00 ¦ 24 534 591,67 ¦ 32 710 488,33 ¦ 40 957 505,00 ¦+-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+¦ Баланс наличности на конец периода ¦ 8 396 158,33 ¦ 16 429 815,00 ¦ 24 534 591,67 ¦ 32 710 488,33 ¦ 40 957 505,00 ¦ 49 275 641,67 ¦L-------------------------------------------+----------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------- __________ Приложение 8 Интегральные показатели от деятельности ГУН "Пензоптпродрынок" ----------------------------------T--------------T------------¬ ¦ Показатель ¦ Рубли ¦ Доллар США ¦ +---------------------------------+--------------+------------+ ¦ Ставка дисконтирования ¦ 12.00 % ¦ 10.00% ¦ +---------------------------------+--------------+------------+ ¦ Период окупаемости ¦ > 72 мес. ¦ > 72 мес. ¦ +---------------------------------+--------------+------------+ ¦ Индекс прибыльности ¦ 0.75 ¦ 0.78 ¦ +---------------------------------+--------------+------------+ ¦ Чистый приведенный доход ¦ -15095936.34 ¦ -473060.47 ¦ +---------------------------------+--------------+------------+ ¦ Внутренняя норма рентабельности ¦ 0,00% ¦ 0,00 % ¦ L---------------------------------+--------------+-------------