Постановление от 04.10.2013 г № 747-ПП
Об утверждении государственной программы Пензенской области «Управление региональными финансами и государственным долгом Пензенской области на 2014 — 2020 годы»
В соответствии с постановлениями Правительства Пензенской области от 11.10.2012 N 718-пП "Об утверждении Перечня государственных программ Пензенской области" (с последующими изменениями), от 18.04.2012 N 274-пП "Об утверждении Порядка разработки и реализации государственных программ Пензенской области" (с последующими изменениями), руководствуясь Законом Пензенской области от 22.12.2005 N 906-ЗПО "О Правительстве Пензенской области" (с последующими изменениями), Правительство Пензенской области постановляет:
1.Утвердить прилагаемую государственную программу Пензенской области "Управление региональными финансами и государственным долгом Пензенской области на 2014 - 2020 годы".
2.Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2014 года и действует в части, не противоречащей закону Пензенской области о бюджете Пензенской области на очередной финансовый год и плановый период.
3.Настоящее постановление опубликовать в газете "Пензенские губернские ведомости".
4.Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Правительства Пензенской области, координирующего вопросы проведения единой государственной финансовой и бюджетной политики.
Исполняющий обязанности
Губернатора Пензенской области
С.Г.КАМОЛОВ
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПРОГРАММА
ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ "УПРАВЛЕНИЕ РЕГИОНАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ
И ГОСУДАРСТВЕННЫМ ДОЛГОМ ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ
НА 2014 - 2020 ГОДЫ"
ПАСПОРТ
государственной программы Пензенской области "Управление
региональными финансами и государственным долгом
Пензенской области на 2014 - 2020 годы"
| Наименование государственной программы | Управление региональными финансами и государственным долгом Пензенской области на 2014 - 2020 годы (далее - государственная программа) |
| Ответственный исполнитель государственной программы | Министерство финансов Пензенской области |
| Соисполнители государственной программы | Правительство Пензенской области, Законодательное Собрание Пензенской области (по согласованию), Управление по обеспечению деятельности мировых судей в Пензенской области, Управление государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области, Управление по регулированию тарифов и энергосбережению Пензенской области, Управление информатизации Пензенской области, Министерство экономики Пензенской области, Министерство лесного, охотничьего хозяйства и природопользования Пензенской области, Министерство строительства и жилищно-коммунального хозяйства Пензенской области, Управление промышленности и энергетики Пензенской области, Министерство инвестиционного развития и предпринимательства Пензенской области, Управление записи актов гражданского состояния Пензенской области, Избирательная комиссия Пензенской области (по согласованию), Уполномоченный по правам человека в Пензенской области (по согласованию), Управление по регулированию контрактной системы и закупкам Пензенской области, Уполномоченный по защите прав предпринимателей в Пензенской области (по согласованию), Департамент информационной политики и средств массовой информации Пензенской области, Министерство труда, социальной защиты и демографии Пензенской области, Министерство здравоохранения Пензенской области, Управление культуры и архива Пензенской области, Департамент государственного имущества Пензенской области, Комитет Пензенской области по физической культуре и спорту, Министерство образования Пензенской области, Управление ветеринарии Пензенской области, Министерство сельского хозяйства Пензенской области, органы местного самоуправления городских округов и муниципальных районов Пензенской области (по согласованию). |
| Подпрограммы | 1. Управление государственным долгом Пензенской области. 2. Предоставление межбюджетных трансфертов. 3. Обеспечение деятельности Министерства финансов Пензенской области. 4. Эффективное осуществление закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд Пензенской области. |
| Цели государственной программы | Проведение единой государственной финансовой, бюджетной и налоговой политики в Пензенской области |
| Задачи государственной программы | 1) обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы и организация бюджетного процесса; 2) управление государственным долгом Пензенской области; 3) совершенствование межбюджетных отношений; 4) эффективное осуществление закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд Пензенской области. |
| Целевые показатели государственной программы | 1) объем налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Пензенской области; 2) отношение объема государственного долга Пензенской области к общему годовому объему доходов бюджета Пензенской области без учета объема безвозмездных поступлений; 3) перечисление предусмотренных государственной программой межбюджетных трансфертов из бюджета Пензенской области местным бюджетам в объеме, утвержденном законом Пензенской области о бюджете Пензенской области на очередной финансовый год и плановый период; 4) количество закупок, осуществленных путем проведения электронных аукционов. |
| Этапы и сроки реализации государственной программы | 2014 - 2020 годы, в том числе: 1 этап - 2014 - 2016 годы; 2 этап - 2017 - 2020 годы. |
| Объемы бюджетных ассигнований государственной программы | Объем бюджетных ассигнований на реализацию государственной программы из бюджета Пензенской области составляет 67853432,9 тыс. рублей, в том числе:
а) по подпрограммам:
"Управление государственным долгом Пензенской области" - 40729523,1 тыс. рублей; |
Раздел 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СФЕРЫ РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ
Министерство финансов Пензенской области в соответствии с Положением о Министерстве финансов Пензенской области, утвержденным постановлением Правительства Пензенской области от 27.10.2008 N 714-пП "Об утверждении Положения о Министерстве финансов Пензенской области" (с последующими изменениями), является уполномоченным исполнительным органом государственной власти Пензенской области, осуществляющим проведение единой государственной финансовой, бюджетной и налоговой политики в Пензенской области.
В рамках проводимой бюджетной реформы, в результате реализации Программы реформирования региональных финансов Пензенской области в 2004 - 2008 годах и Программы повышения эффективности бюджетных расходов в Пензенской области на 2011 - 2012 годы в регионе внедрен комплекс мероприятий, направленных на совершенствование системы управления государственными финансами: сформирована необходимая нормативная правовая база, начиная с 2005 года применяется программно-целевой метод бюджетного планирования, осуществлен окончательный переход от сметного финансирования бюджетных учреждений к финансированию за выполнение государственных заданий на предоставление государственных услуг, проведена оценка результатов показателей качества финансового менеджмента исполнительных органов государственной власти Пензенской области. Таким образом, в Пензенской области созданы предпосылки для формирования программного бюджета.
Министерство финансов Пензенской области формирует свои цели и задачи с учетом показателей для оценки эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, утвержденных Указом Президента Российской Федерации от 21.08.2012 N 1199 "Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации" (с последующими изменениями), индивидуальных показателей для оценки эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 03.11.2012 N 1142 "О мерах по реализации Указа Президента Российской Федерации от 21 августа 2012 г. N 1199 "Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации"" (с последующими изменениями), исходя из целевых ориентиров и задач развития Пензенской области на долгосрочную перспективу, определенных в Стратегии социально-экономического развития Пензенской области на долгосрочную перспективу (до 2021 года), утвержденной Законом Пензенской области от 04.09.2007 N 1367-ЗПО "О Стратегии социально-экономического развития Пензенской области на долгосрочную перспективу (до 2021 года)" (с последующими изменениями), и Основными направлениями бюджетной и налоговой политики Пензенской области на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов, одобренными распоряжением Правительства Пензенской области от 08.10.2012 N 507-рП "Об основных направлениях бюджетной и налоговой политики Пензенской области на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов".
Государственная программа разработана в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и постановлениями Правительства Пензенской области от 11.10.2012 N 718-пП "Об утверждении Перечня государственных программ Пензенской области" (с последующими изменениями), от 18.04.2012 N 274-пП "Об утверждении Порядка разработки и реализации государственных программ Пензенской области" (с последующими изменениями).
Индикаторы, по которым следует оценивать результативность государственной программы, выбраны с учетом двух показателей, характеризующих эффективность деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 21.08.2012 N 1199 "Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации" (с последующими изменениями) и постановлением Правительства Российской Федерации от 03.11.2012 N 1142 "О мерах по реализации Указа Президента Российской Федерации от 21 августа 2012 г. N 1199 "Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации"" (с последующими изменениями):
- объем налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Пензенской области.
- отношение объема государственного долга субъекта Российской Федерации к общему годовому объему доходов бюджета субъекта Российской Федерации без учета объема безвозмездных поступлений.
Указанные показатели неразрывно связаны между собой. Бюджет Пензенской области по налоговым и неналоговым доходам за 2012 год выполнен на 94,6%. Недовыполнение плана поступлений по налоговым и неналоговым доходам произошло вследствие снижения поступлений налога на прибыль и внесения запланированного к продаже имущества, находящегося в государственной собственности, в уставный капитал вновь созданного открытого акционерного общества в бюджет Пензенской области.
Поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Пензенской области на 2013 год прогнозируются в размере 114,6% к фактическому исполнению 2012 года, на 2014 - 2015 годы - соответственно в объемах 106,8% к 2013 году и 108,5% к 2014 году.
На снижение прогнозируемых темпов роста поступлений в 2014 - 2015 годах оказали влияние уменьшение норматива распределения доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты в бюджет Пензенской области, введение нормы об обязательном создании в муниципальных образованиях с 2014 года муниципальных дорожных фондов, передача с 2014 года 20% доходов, получаемых в виде арендной платы и средств от продажи права на заключение договоров аренды земельных участков, а также доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, из бюджета Пензенской области в бюджеты городских округов.
Снижение поступлений в бюджет Пензенской области в связи с указанными изменениями законодательства оценивается в 2014 - 2015 годах соответственно в объемах 1,4% и 1,8% от прогнозируемого объема налоговых и неналоговых доходов.
Анализ доходной базы бюджета Пензенской области позволяет сделать вывод о недостаточности темпов увеличения доходных источников для обеспечения в требуемом объеме всех выполняемых регионом обязательств, в том числе на реализацию указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года, направленных на повышение уровня жизни населения.
Поэтому основной задачей исполнения бюджета в текущем году и плановом периоде 2014 - 2015 годов является мобилизация дополнительных доходных источников.
С этой целью разработан план мероприятий по оздоровлению государственных финансов Пензенской области, который включает комплекс мер по увеличению доходов бюджета Пензенской области. Ожидаемый объем дополнительных доходов оценивается в сумме более 850 млн. рублей.
В условиях снижения объема налоговых и неналоговых доходов бюджета Пензенской области решающее значение для обеспечения стабильности и сбалансированности бюджетного процесса имеет проведение рациональной политики в области государственного долга.
За последние годы уровень государственного долга Пензенской области повысился, в связи с чем оптимизация управления государственным долгом и финансовыми активами является одной из актуальных целей бюджетной политики.
В ходе достижения этой цели предполагается решить ряд задач: оптимизировать объем и структуру государственного долга Пензенской области, усовершенствовать механизмы управления государственным долгом Пензенской области.
В настоящее время Пензенская область не имеет просроченной задолженности по долговым обязательствам. Результатом сбалансированной финансовой политики стало присвоение в 2012 году Пензенской области Международным рейтинговым агентством Fitch ratings достаточно высоких краткосрочных и долгосрочных рейтингов в иностранной и национальной валюте (прогноз "Стабильный").
Конечным результатом достижения цели оптимизации управления государственным долгом в 2014 - 2020 годах является сохранение экономически обоснованного объема государственного долга Пензенской области на уровне не выше 100% доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений.
Одна из приоритетных целей региональной политики - обеспечение сбалансированного социально-экономического развития муниципальных образований Пензенской области. Важнейшим инструментом влияния на социально-экономическое развитие территорий и эффективность деятельности органов местного самоуправления являются межбюджетные трансферты, предоставляемые из бюджета Пензенской области бюджетам муниципальных образований. В рамках государственной программы предусматривается принятие мер по совершенствованию межбюджетных отношений в Пензенской области.
В качестве целевого показателя, характеризующего результативность выполнения задачи по совершенствованию межбюджетных отношений, используется такой, как перечисление предусмотренных государственной программой межбюджетных трансфертов из бюджета Пензенской области местным бюджетам в объеме, утвержденном законом Пензенской области о бюджете Пензенской области на очередной финансовый год и плановый период.
В числе важнейших задач, решение которых должно быть обеспечено в ходе реализации государственной программы, - эффективное осуществление закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд Пензенской области. Реализация данной задачи позволит увеличить экономию бюджетных средств за счет эффективного проведения конкурентных процедур определения поставщиков (подрядчиков, исполнителей).
При этом целевым показателем, определяющим степень выполнения этой задачи, является количество закупок, осуществленных путем проведения электронных аукционов. Указанный показатель выбран в качестве целевого как наиболее полно характеризующий антикоррупционную направленность законодательства о контрактной системе в сфере закупок, так как в результате перехода на проведение электронных аукционов риски сговора и давления участников закупки минимизированы за счет установления конфиденциальности подачи заявок на электронную торговую площадку, исключающую возможность идентифицировать кого-либо из поставщиков до подведения ценовых итогов торгов.
Решение вышеуказанных задач будет осуществляться Министерством финансов Пензенской области в рамках подпрограмм государственной программы:
1.Управление государственным долгом Пензенской области.
2.Предоставление межбюджетных трансфертов.
3.Обеспечение деятельности Министерства финансов Пензенской области.
4.Эффективное осуществление закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд Пензенской области.
Раздел 2.Цели и задачи государственной программы
Целью реализации государственной программы является проведение единой государственной финансовой, бюджетной и налоговой политики в Пензенской области.
Задачами, которые должны быть решены в ходе достижения вышеуказанной цели, являются:
1) обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетного процесса и организация бюджетного процесса в Пензенской области;
2) управление государственным долгом Пензенской области;
3) совершенствование межбюджетных отношений;
4) эффективное осуществление закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд Пензенской области.
Государственная программа включает четыре подпрограммы:
1.Управление государственным долгом Пензенской области.
2.Предоставление межбюджетных трансфертов.
3.Обеспечение деятельности Министерства финансов Пензенской области.
4.Эффективное осуществление закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд Пензенской области.
Перечень целевых показателей государственной программы приведен в приложении N 1 к государственной программе.
Раздел 3.Сроки и этапы реализации государственной программы
Срок реализации государственной программы - 2014 - 2020 годы.
Государственная программа реализуется в два этапа:
- 1 этап - 2014 - 2016 годы;
- 2 этап - 2017 - 2020 годы.
Раздел 4.Основные меры правового регулирования, направленные на достижение целевых показателей государственной программы
В качестве основной меры правового регулирования в сфере реализации государственной программы выступают законы Пензенской области о бюджете Пензенской области на очередной финансовый год и плановый период, позволяющие обеспечить финансирование мероприятий государственной программы в течение всего срока ее действия (2014 - 2020 годы), а также законы Пензенской области "О внесении изменений в Закон Пензенской области "О межбюджетных отношениях в Пензенской области"" и "О внесении изменений в Закон Пензенской области "О бюджетном устройстве и бюджетном процессе в Пензенской области"", направленные на совершенствование системы межбюджетных отношений в Пензенской области в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации (2014 год). Кроме того, на 2014 год запланирована разработка постановления Правительства Пензенской области "О внесении изменений в постановление Правительства Пензенской области от 29.06.2012 N 473-пП "Об утверждении Порядка проведения мониторинга и оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях Пензенской области", принятие которого позволит усовершенствовать систему проведения мониторинга и оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях Пензенской области.
Сведения об основных мерах правового регулирования в сфере реализации государственной программы приведены в приложении N 2 к государственной программе.
Раздел 5.Ресурсное обеспечение реализации государственной программы
Финансирование государственной программы осуществляется за счет средств бюджета Пензенской области с привлечением межбюджетных трансфертов из федерального бюджета. Общий объем финансирования государственной программы на 2014 - 2020 годы составляет 67570327 тыс. рублей.
Сведения о ресурсном обеспечении реализации государственной программы за счет всех источников финансирования приводятся в приложении N 3 к государственной программе.
Сведения о ресурсном обеспечении государственной программы за счет средств бюджета Пензенской области приводятся в приложении N 4 к государственной программе.
Перечень мероприятий государственной программы с указанием наименования мероприятия, исполнителей мероприятия, сроков их исполнения, источников финансирования и показателей результатов мероприятия по годам приводится в приложении N 5 к государственной программе.
Раздел 6.Анализ рисков реализации государственной программы и меры управления рисками
При реализации государственной программы возможно возникновение следующих рисков, которые могут препятствовать достижению запланированных результатов:
- риски, связанные с изменением бюджетного и налогового законодательства;
- финансовые риски, которые связаны с финансированием государственной программы не в полном объеме за счет бюджетных средств, увеличением заемных средств в рамках управления государственным долгом вследствие изменения учетных ставок Центрального банка Российской Федерации, изменением уровня инфляции, принятием новых расходных обязательств без источника финансирования, кризисными явлениями.
В целях управления указанными рисками в ходе реализации государственной программы предусматриваются:
- проведение мониторинга федерального и регионального законодательства;
- разработка и принятие нормативных правовых актов Пензенской области, регулирующих отношения в сферах управления государственными финансами и размещения государственного заказа;
- принятие иных мер в пределах полномочий Министерства финансов Пензенской области.
Раздел 7.Оценка планируемой эффективности государственной программы
Оценка планируемой эффективности государственной программы проведена в соответствии с Положением об оценке планируемой эффективности государственной программы Пензенской области, утвержденным постановлением Правительства Пензенской области от 18.04.2012 N 274-пП "Об утверждении порядка разработки и реализации государственных программ Пензенской области" (с последующими изменениями).
Расчет оценки планируемой эффективности государственной программы и планируемая эффективность государственной программы приводятся в приложениях N 6 и N 7 к государственной программе.
Раздел 8.Характеристика подпрограмм государственной программы
8.1.ПОДПРОГРАММА
"Управление государственным долгом Пензенской области"
ПАСПОРТ
подпрограммы государственной программы Пензенской области
"Управление региональными финансами и государственным
долгом Пензенской области на 2014 - 2020 годы"
| Наименование подпрограммы | Управление государственным долгом Пензенской области |
| Ответственный исполнитель подпрограммы | Министерство финансов Пензенской области |
| Соисполнители подпрограммы | Соисполнители подпрограммы отсутствуют |
| Цели подпрограммы | Оптимизация управления государственным долгом Пензенской области |
| Задачи подпрограммы | 1) оптимизация объема и структуры государственного долга Пензенской области, соблюдение установленного законодательством ограничения объема государственного долга; 2) соблюдение установленного законодательством ограничения предельного объема расходов на обслуживание государственного долга |
| Целевые показатели подпрограммы | 1) отношение объема государственного долга Пензенской области к общему годовому объему доходов бюджета Пензенской области без учета объема безвозмездных поступлений; 2) отношение объема расходов на обслуживание государственного долга Пензенской области к объему расходов бюджета Пензенской области, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации; 3) отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Пензенской области |
| Этапы и сроки реализации подпрограммы | 2014 - 2020 годы, в том числе: 1 этап - 2014 - 2016 годы; 2 этап - 2017 - 2020 годы |
| Объем и источники финансирования подпрограммы (по годам) | Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет 40729523,1 тыс. рублей, в том числе: - в расходах бюджета - 8095022,2 тыс. рублей, в том числе: в 2014 году - 1020859,8 тыс. рублей; в 2015 году - 1031028,3 тыс. рублей; в 2016 году - 1187654,1 тыс. рублей; в 2017 году - 1219976,1 тыс. рублей; в 2018 году - 1219108,1 тыс. рублей; в 2019 году - 1208657,0 тыс. рублей; в 2020 году - 1207738,8 тыс. рублей; - в источниках финансирования дефицита бюджета - 32634500,9 тыс. рублей, в том числе: в 2014 году - 4845000,0 тыс. рублей; в 2015 году - 2617436,3 тыс. рублей; в 2016 году - 5269590,0 тыс. рублей; в 2017 году - 4142000,0 тыс. рублей; в 2018 году - 5880237,3 тыс. рублей; в 2019 году - 5880237,3 тыс. рублей; в 2020 году - 4000000,0 тыс. рублей |
8.1.1.Характеристика сферы реализации подпрограммы, описание основных проблем и обоснование включения в государственную программу
Долговая политика Пензенской области является неотъемлемой частью финансовой политики Пензенской области.
Под государственным долгом Пензенской области понимается совокупность долговых обязательств Пензенской области. Государственный долг Пензенской области полностью обеспечивается всем находящимся в собственности области имуществом, составляющим казну Пензенской области.
Управление государственным долгом Пензенской области осуществляется Правительством Пензенской области в соответствии с федеральным законодательством, законодательными и нормативными правовыми актами Пензенской области.
Законодательно установлено, что долговые обязательства субъекта Российской Федерации могут существовать в виде обязательств по:
1) государственным ценным бумагам субъекта Российской Федерации;
2) бюджетным кредитам, привлеченным в бюджет субъекта Российской Федерации от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;
3) кредитам, полученным субъектом Российской Федерации от кредитных организаций, иностранных банков и международных финансовых организаций;
4) государственным гарантиям субъекта Российской Федерации.
Пензенская область проводит активную долговую политику, направленную, в первую очередь, на своевременное исполнение накопленных долговых обязательств и сокращение расходов по их обслуживанию.
Общие данные по структуре государственного долга Пензенской области и расходах на его обслуживание за последние годы приведены в таблице.
Таблица
| Вид долгового обязательства | На 01.01.2011 (2010 год) | На 01.01.2012 (2011 год) | На 01.01.2013 (2012 год) | |||
| Всего (тыс. руб.) | уд. вес в общем объеме долга (%) | Всего (тыс. руб.) | уд. вес в общем объеме долга (%) | Всего (тыс. руб.) | уд. вес в общем объеме долга (%) | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Кредиты, полученные от кредитных организаций | 4 100 000,0 | 68,2 | 7 000 000,0 | 65,8 | 8 200 000,0 | 60,6 |
| Бюджетные кредиты, привлеченные в бюджет Пензенской области от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | 1 913 787,5 | 31,8 | 3 495 259,9 | 32,9 | 5 220 477,5 | 38,5 |
| Государственные гарантии Пензенской области | - | - | 138 999,3 | 1,3 | 121 303,4 | 0,9 |
| Объем государственного долга Пензенской области | 6 013 787,5 | 100 | 10 634 259,2 | 100 | 13 541 780,9 | 100 |
| Расходы бюджета Пензенской области на обслуживание государственного долга Пензенской области | 357 311,9 | 451 773,4 | 720 651,9 | |||
Приведенные в таблице данные свидетельствуют, что наибольший удельный вес в государственном долге Пензенской области составляет задолженность по кредитам, полученным от кредитных организаций.
В настоящее время ввиду ограниченности доходных источников покрытия дефицита бюджета, возникает необходимость привлечения таких источников финансирования дефицита бюджета, как:
- государственные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации;
- кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации;
- бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
По итогам 2012 года размер государственного долга Пензенской области увеличился на 2907521,7 тыс. рублей или на 27,3% по сравнению с 2011 годом, объем заимствований бюджета Пензенской области увеличился при этом на 717844,3 тыс. рублей или на 10,3% по сравнению с 2011 годом. Размер ставок за пользование привлекаемыми кредитами кредитных организаций увеличился в среднем с 7,68% до 9,38% годовых.
Помимо планируемых долговых и расходных обязательств существенную нагрузку на бюджет Пензенской области составляют действующие долговые обязательства Пензенской области. Так, в 2013 году подлежат погашению долговые обязательства Пензенской области в общей сумме 4417418,8 тыс. рублей.
В связи с вышеизложенным расходы на обслуживание государственного долга в 2012 году увеличились на 59,5% по сравнению с уровнем 2011 года. При планировании расходов на обслуживание государственного долга Пензенской области на 2013 - 2016 годы в расчет принимались процентные ставки по заключенным договорам (соглашениям), а также по планируемым заимствованиям - 4,125; 9,228; 9,32; 12,76% годовых. Однако реальную стоимость кредитных ресурсов кредитных организаций трудно прогнозировать в условиях нестабильной ситуации на финансовых рынках.
Бюджетным кодексом Российской Федерации установлены ограничения на предельные объемы государственного долга субъекта Российской Федерации и расходов на его обслуживание, за нарушение которых предусмотрены соответствующие меры принуждения.
Соблюдение вышеуказанных ограничений является первоочередной задачей, решение которой осуществляется в ходе реализации подпрограммы.
8.1.2.Цели, задачи подпрограммы
В соответствии со статьей 26.13 Федерального закона от 06.10.1999 N 184-ФЗ "Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации" органы государственной власти субъекта Российской Федерации обеспечивают соблюдение установленных федеральными законами и нормативными правовыми актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации требований к регулированию бюджетных правоотношений, осуществлению бюджетного процесса, размерам дефицита бюджета, размеру и составу государственного долга субъекта Российской Федерации, исполнению бюджетных и долговых обязательств субъекта Российской Федерации.
Система управления государственным долгом включает определение сути и обоснованность заимствований, минимизацию расходов на обслуживание, эффективное использование, учет и контроль за расходованием привлекаемых ресурсов, усиление инвестиционного характера займов, обеспечение своевременного возврата полученных кредитов.
Основной целью подпрограммы является оптимизация управления государственным долгом Пензенской области. Для этого необходимо решить следующие задачи.
1.Оптимизация объема и структуры государственного долга Пензенской области, соблюдение установленного законодательством ограничения объема государственного долга.
Для решения данной задачи необходимо обеспечить ограничение неоправданных заимствований и оптимизацию структуры государственного долга. Привлечение новых заимствований производить на конкурсной основе с выбором наиболее льготных условий кредитования.
2.Соблюдение установленного законодательством ограничения предельного объема расходов на обслуживание государственного долга.
Главным направлением для решения данной задачи является использование таких методов сокращения расходов на обслуживание государственного долга Пензенской области, как:
- досрочное погашение долговых обязательств Пензенской области;
- погашение задолженности по кредитам, привлеченным в кредитных организациях и привлечение кредитов в кредитных организациях на условиях, позволяющих сократить их стоимость.
Решение поставленных задач в значительной степени зависит от внешних условий.
8.1.3.Сроки реализации подпрограммы
Срок реализации подпрограммы - 2014 - 2020 годы.
8.1.4.Прогноз сводных показателей государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями Пензенской области по государственной программе
Государственные учреждения Пензенской области не принимают участия в реализации подпрограммы, в связи с чем необходимость в разработке прогноза сводных показателей государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями Пензенской области по подпрограмме отсутствует.
8.1.5.Участие органов местного самоуправления и других организаций в реализации подпрограммы
Органы местного самоуправления и другие организации в реализации подпрограммы участия не принимают.
8.1.6.Объем финансовых ресурсов, необходимых
для реализации подпрограммы
Для реализации подпрограммы необходимы средства бюджета Пензенской области в сумме 40729523,1 тыс. рублей, в том числе: в 2014 году - 5865859,8 тыс. рублей, в 2015 году - 3648464,6 тыс. рублей, в 2016 году - 6457244,1 тыс. рублей, в 2017 году - 5361976,1 тыс. рублей, в 2018 году - 7099345,4 тыс. рублей, в 2019 году - 7088894,3 тыс. рублей, в 2020 году - 5207738,8 тыс. рублей.
8.2.ПОДПРОГРАММА
"Предоставление межбюджетных трансфертов
из бюджета Пензенской области"
ПАСПОРТ
подпрограммы государственной программы Пензенской области
"Управление региональными финансами и государственным долгом
Пензенской области на 2014 - 2020 годы"
| Наименование подпрограммы | Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Пензенской области |
| Ответственный исполнитель подпрограммы | Министерство финансов Пензенской области |
| Соисполнители подпрограммы | Соисполнители подпрограммы отсутствуют |
| Цели подпрограммы | Создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления муниципальных образований Пензенской области |
| Задачи подпрограммы | 1) выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Пензенской области; 2) финансовое обеспечение полномочий, переданных органам местного самоуправления; 3) создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами; 4) оказание муниципальным образованиям дополнительной финансовой поддержки для осуществления закрепленных за ними законодательством полномочий |
| Целевые показатели подпрограммы | 1) минимально гарантированный уровень расчетной бюджетной обеспеченности; 2) объем субвенций для финансового обеспечения переданных полномочий; 3) изменение качества управления муниципальными финансами |
| Сроки и этапы реализации подпрограммы | 2014 - 2020 годы, в том числе: 1 этап - 2014 - 2016 годы; 2 этап - 2017 - 2020 годы. |
| Объем и источники финансирования подпрограммы (по годам) | Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет 26076523,3 тыс. рублей, в том числе: 2014 год - 3978071,1 тыс. рублей; 2015 год - 3546217,0 тыс. рублей; 2016 год - 3710791,2 тыс. рублей; 2017 год - 3710217,6 тыс. рублей; 2018 год - 3710217,6 тыс. рублей; 2019 год - 3710217,6 тыс. рублей; 2020 год - 3710791,2 тыс. рублей |
8.2.1.Характеристика сферы реализации подпрограммы, описание основных проблем и обоснование включения в государственную программу
В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации к бюджетным полномочиям субъектов Российской Федерации и, соответственно, Пензенской области, относятся установление порядка и условий предоставления межбюджетных трансфертов из бюджета Пензенской области, предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Пензенской области.
Президентом Российской Федерации и Правительством Российской Федерации определена базовая цель региональной политики на обозримую перспективу, которая выражается в обеспечении сбалансированного социально-экономического развития субъектов Российской Федерации и муниципальных образований. Это предполагает, с одной стороны, сокращение различий в уровне социально-экономического развития муниципальных образований Пензенской области, снижение межтерриториальных различий в уровне и качестве жизни населения, создание равных возможностей для граждан Пензенской области независимо от места их проживания в реализации своих социальных и экономических прав, с другой стороны, - обеспечение баланса между наращиванием экономического потенциала каждого муниципального образования и обеспечением комфортной среды обитания для жителей соответствующих территорий.
Важнейшим инструментом региональной политики, механизмом влияния на социально-экономическое развитие территорий и эффективность деятельности органов местного самоуправления являются межбюджетные трансферты, предоставляемые из бюджета Пензенской области бюджетам муниципальных образований.
В сложившихся экономических условиях развитие межбюджетных отношений должно быть направлено на дальнейшее повышение стимулов к увеличению доходной базы бюджетов муниципальных образований, усиление роли собственных средств в обеспечении деятельности муниципалитетов.
Данная подпрограмма направлена на достижение повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления по реализации их полномочий, а также качества управления муниципальными финансами, которое в наибольшей мере позволит удовлетворить спрос граждан на муниципальные услуги с учетом объективных различий в потребностях населения и особенностей социально-экономического развития территорий.
8.2.2.Цели, задачи подпрограммы
Основной целью подпрограммы является создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления муниципальных образований Пензенской области.
Для достижения основной цели необходимо решение следующих задач:
1.Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Пензенской области.
Реализация данной задачи направлена на:
- внедрение объективных и прозрачных механизмов распределения межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Пензенской области;
- развитие и эффективное использование налогового потенциала муниципальных образований Пензенской области;
- обеспечение доступа граждан к основным муниципальным услугам и социальным гарантиям вне зависимости от места их проживания.
2.Финансовое обеспечение полномочий, переданных органам местного самоуправления.
Реализация данной задачи направлена на:
- обеспечение предоставления местным бюджетам субвенций в объеме, установленном федеральным и (или) региональным законодательством;
- повышение прозрачности распределения и предоставления субвенций из бюджета Пензенской области.
3.Создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами.
Реализация данной задачи направлена на:
- повышение качества управления муниципальными финансами;
- вовлечение муниципальных образований в реформирование бюджетного процесса;
- повышение эффективности и результативности бюджетных расходов муниципальных образований Пензенской области;
- формирование в составе бюджета Пензенской области стимулирующей финансовой помощи.
4.Оказание муниципальным образованиям дополнительной финансовой поддержки для осуществления закрепленных за ними законодательством полномочий.
Реализация данной задачи направлена на:
- укрепление финансовой самостоятельности муниципальных образований;
- повышение качества и объема предоставляемых муниципальных услуг;
- создание заинтересованности органов местного самоуправления в осуществлении приоритетных расходов в условиях проведения структурных реформ в муниципальных образованиях;
- развитие социальной и инженерной инфраструктуры муниципальных образований.
8.2.3.Сроки реализации подпрограммы
Срок реализации подпрограммы - 2014 - 2020 годы.
8.2.4.Прогноз сводных показателей государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями Пензенской области по государственной программе
Государственные учреждения Пензенской области не принимают участия в реализации подпрограммы, в связи с чем необходимость в разработке прогноза сводных показателей государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями Пензенской области по подпрограмме отсутствует.
8.2.5.Участие органов местного самоуправления и других организаций в реализации подпрограммы
Органы местного самоуправления и другие организации в реализации подпрограммы участия не принимают.
8.2.6.Объем финансовых ресурсов, необходимых
для реализации подпрограммы
Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет 26076523,3 тыс. рублей, в том числе: 2014 год - 3978071,1 тыс. рублей; 2015 год - 3546217,0 тыс. рублей; 2016 год - 3710791,2 тыс. рублей; 2017 год - 3710217,6 тыс. рублей; 2018 год - 3710217,6 тыс. рублей; 2019 год - 3710217,6 тыс. рублей; 2020 год - 3710791,2 тыс. рублей.
8.3.ПОДПРОГРАММА
"Обеспечение деятельности Министерства финансов
Пензенской области"
ПАСПОРТ
подпрограммы государственной программы Пензенской области
"Управление региональными финансами и государственным долгом
Пензенской области на 2014 - 2020 годы"
| Наименование подпрограммы | Обеспечение деятельности Министерства финансов Пензенской области |
| Ответственный исполнитель подпрограммы | Министерство финансов Пензенской области |
| Соисполнители подпрограммы | Правительство Пензенской области, Законодательное Собрание Пензенской области (по согласованию), Управление по обеспечению деятельности мировых судей в Пензенской области, Управление государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области, Управление по регулированию тарифов и энергосбережению Пензенской области, Управление информатизации Пензенской области, Министерство экономики Пензенской области, Министерство лесного, охотничьего хозяйства и природопользования Пензенской области, Министерство строительства и жилищно-коммунального хозяйства Пензенской области, Управление промышленности и энергетики Пензенской области, Министерство инвестиционного развития и предпринимательства Пензенской области, Управление записи актов гражданского состояния Пензенской области, Избирательная комиссия Пензенской области (по согласованию), Уполномоченный по правам человека в Пензенской области (по согласованию), Управление по регулированию контрактной системы и закупкам Пензенской области, Уполномоченный по защите прав предпринимателей в Пензенской области (по согласованию), Департамент информационной политики и средств массовой информации Пензенской области, Министерство труда, социальной защиты и демографии Пензенской области, Министерство здравоохранения Пензенской области, Управление культуры и архива Пензенской области, Департамент государственного имущества Пензенской области, Комитет Пензенской области по физической культуре и спорту, Министерство образования Пензенской области, Управление ветеринарии Пензенской области, Министерство сельского хозяйства Пензенской области, органы местного самоуправления городских округов и муниципальных районов Пензенской области (по согласованию) |
| Цели подпрограммы | Проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов бюджетной системы, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств |
| Задачи подпрограммы | 1) повышение уровня бюджетного самообеспечения; 2) эффективное функционирование казначейской системы исполнения бюджета по расходам; 3) формирование и организация исполнения бюджета Пензенской области; 4) совершенствование форм и методов планирования доходной части консолидированного бюджета Пензенской области; 5) осуществление финансового контроля |
| Целевые показатели подпрограммы | 1) отношение дефицита бюджета к объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений (%); 2) отношение налоговых и неналоговых доходов к расходам (%); 3) доля получателей бюджетных средств, а также государственных автономных и государственных бюджетных учреждений, лицевые счета которых обслуживаются в Министерстве финансов Пензенской области (%); 4) соотношение количества случаев выплаты заработной платы работникам органов государственной власти и государственных учреждений Пензенской области с нарушением сроков выдачи к общему количеству выплат; 5) время исполнения надлежаще оформленных платежных документов (дни), представленных: а) получателями бюджетных средств; б) государственными бюджетными и государственными автономными учреждениями; 6) выполнение бюджета Пензенской области по расходам с учетом предоставленных платежных документов (%); 7) процент исполнения плана поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Пензенской области (%); 8) доля средств бюджета Пензенской области, использованных с нарушениями законодательства в финансово-бюджетной сфере, в общем объеме проверенных средств бюджета Пензенской области (%). |
| Сроки и этапы реализации подпрограммы | 2014 - 2020 годы, в том числе: 1 этап - 2014 - 2016 годы; 2 этап - 2017 - 2020 годы. |
| Объем и источники финансирования подпрограммы (по годам) | Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет 878959,5 тыс. рублей, в том числе: 2014 год - 123186,7 тыс. рублей; 2015 год - 115792,4 тыс. рублей; 2016 год - 115792,4 тыс. рублей; 2017 год - 121929,4 тыс. рублей; 2018 год - 128147,8 тыс. рублей; 2019 год - 134170,7 тыс. рублей; 2020 год - 139940,1 тыс. рублей |
8.3.1.Характеристика сферы реализации подпрограммы, описание основных проблем и обоснование включения в государственную программу
Министерство финансов Пензенской области (далее - Министерство) является исполнительным органом государственной власти Пензенской области, осуществляющим проведение единой государственной финансовой, бюджетной и налоговой политики в Пензенской области и координирующим деятельность в этой сфере иных исполнительных органов государственной власти Пензенской области.
Министерство взаимодействует с другими исполнительными органами государственной власти Пензенской области, территориальными органами федеральных органов исполнительной власти, органами местного самоуправления муниципальных образований Пензенской области, общественными и иными объединениями, другими организациями независимо от их организационно-правовой формы по вопросам, отнесенным к компетенции Министерства.
Деятельность Министерства направлена на проведение политики в рамках предоставленных полномочий, необходимой для устойчивого развития экономики и функционирования финансовой системы Пензенской области. Министерство в пределах своей компетенции обеспечивает выполнение и создает нормативные и методологические основы для оптимизации действующих и вновь принимаемых расходных обязательств Пензенской области, необходимых для эффективной реализации полномочий Пензенской области. Результатом является создание условий для своевременного и качественного исполнения бюджета Пензенской области.
Повышение уровня бюджетного самообеспечения
Закон Пензенской области о бюджете Пензенской области на очередной финансовый год и плановый период является основным инструментом проведения бюджетной политики Пензенской области. Бюджетная политика подразумевает долгосрочную сбалансированность бюджета Пензенской области. Результатом повышения уровня бюджетного самообеспечения является поддержание финансовой стабильности как основы устойчивого социально-экономического развития Пензенской области. В рамках решения этой задачи Министерство обеспечивает ограничение отношения дефицита бюджета к объему доходов бюджета Пензенской области без учета безвозмездных поступлений.
Эффективное функционирование казначейской системы исполнения
бюджета по расходам
Финансирование расходов осуществляется с единого счета бюджета по заявкам главных распорядителей бюджетных средств и исполнительных органов государственной власти Пензенской области, осуществляющих функции и полномочия учредителя государственных бюджетных и государственных автономных учреждений, на лицевые счета каждого учреждения, открытые в Министерстве, в разрезе показателей бюджетной классификации, исходя из сроков выплаты заработной платы, условий оплаты по зарегистрированным контрактам (договорам) с поставщиками продукции (работ, услуг) в соответствии с представленными документами оплаты.
В центральной базе данных автоматизированной системы управления бюджетным процессом регистрируются конкурсные заявки на осуществление закупок товаров, работ, услуг для казенных учреждений, для нужд государственных бюджетных и государственных автономных учреждений (далее - бюджетных и автономных учреждений), с последующей регистрацией заключенных контрактов (договоров) после проведения торгов, что способствует осуществлению расходов только в пределах утвержденных лимитов.
Результатом проведенной работы явилось следующее:
- денежные обязательства получателей бюджетных средств, а также бюджетных и автономных учреждений Пензенской области, превышающие выделенные им ассигнования, не регистрировались и, вследствие этого, не принимались к оплате;
- оперативная отчетность формировалась по всем поставщикам услуг в целом и по каждому в отдельности в разрезе объемов заключенных, выполненных и оплаченных договоров, а также кредиторской задолженности;
- оперативно формировалась информация о состоянии расчетов бюджета Пензенской области с поставщиками товаров (работ, услуг);
- обеспечена своевременность зачисления и списания средств с лицевых счетов учреждений, в течение одного дня осуществлялось зачисление средств на счет поставщика за оказанные услуги и выполненные работы;
- формирование отчетов об исполнении бюджета осуществлялось в автоматическом режиме в любых разрезах бюджетной классификации.
Таким образом, решается одна из задач деятельности Министерства - эффективное функционирование казначейской системы исполнения бюджета по расходам.
Решение указанной задачи позволяет обеспечить своевременное, полное и равномерное финансирование как бюджетополучателей, так и бюджетных и автономных учреждений, увеличить скорость обращения бюджетных средств, укрепить финансовую дисциплину учреждений.
Показателями эффективности функционирования казначейской системы исполнения бюджета по расходам является также обслуживание Министерством финансов всех лицевых счетов (100%) как участников (органы исполнительной власти и казенные учреждения), так и неучастников бюджетного процесса (бюджетные и автономные учреждения), и максимальное сокращение сроков оплаты государственных услуг.
Формирование и организация исполнения бюджета
Пензенской области
Основная задача Министерства состоит в обеспечении полного и своевременного исполнения расходных обязательств, установленных нормативными правовыми актами, а также вытекающих из договоров и соглашений, заключенных получателями средств бюджета Пензенской области.
Необходимыми условиями устойчивости бюджетной системы являются соответствие расходных обязательств полномочиям и функциям органов государственной власти и оптимальное распределение бюджетных ресурсов для финансирования этих функций.
С 2007 года осуществлен переход к формированию и утверждению бюджета Пензенской области на трехлетний период. При методе бюджетного планирования "скользящей трехлетки" обеспечивается преемственность и предсказуемость бюджетной и налоговой политики Пензенской области, повышается обоснованность планирования бюджетных расходов, появляется возможность заключать государственные контракты (гражданско-правовые договоры) на три года или на срок реализации долгосрочных целевых программ, что будет способствовать эффективному использованию средств бюджета Пензенской области.
При подготовке и исполнении бюджета Пензенской области Министерство учитывает необходимость обеспечения всех расходных обязательств Пензенской области ресурсами бюджетной системы Пензенской области. Объем расходных обязательств, обеспеченных средствами бюджета Пензенской области, является одним из индикаторов качественной работы Министерства.
Необходимость повышения эффективности использования бюджетных средств создает предпосылки для перехода к новым методам бюджетного планирования, ориентированным на конечные общественно значимые результаты.
Обеспечение повышения эффективности расходов в рамках компетенции Министерства является одной из задач, решение которой необходимо для достижения данной цели.
Совершенствование форм и методов планирования доходной
части консолидированного бюджета Пензенской области
Бюджет Пензенской области по налоговым и неналоговым доходам за 2012 год выполнен на 94,6% (планировалось получить 20697,9 млн. рублей, фактические поступления составили 19580,2 млн. рублей).
В связи со снижением поступлений налога на прибыль от структурных подразделений организаций, вошедших в состав консолидированных групп налогоплательщиков, и внесением запланированного к продаже имущества, находящегося в государственной собственности, в уставный капитал вновь созданного открытого акционерного общества в бюджет Пензенской области не допоступило 1117,7 млн. руб. доходов.
По сравнению с 2011 годом объем налоговых доходов увеличился на 2739,8 млн. рублей (16,8%) и сложился в объеме 19063,4 млн. рублей (в 2011 году поступления указанных доходов составляли 16323,6 млн. рублей, что превышало уровень 2010 года на 1487,2 млн. рублей, или 10,0%).
Одновременно произошло значительное снижение поступлений по неналоговым доходам (на 852 млн. рублей, или 62,2%). Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в 2012 году оставались в распоряжении бюджетных и автономных учреждений, в 2011 году - зачислялись в бюджет Пензенской области. В сопоставимых условиях, без учета этих доходов рост неналоговых доходов составил 226,9 млн. рублей (78,3%).
В целом увеличение собственных доходов в отчетном периоде составило 1887,8 млн. рублей (10,7%).
Поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Пензенской области на 2013 год прогнозируются в сумме 22446,9 млн. рублей (114,6% к фактическому исполнению 2012 года), на 2014 - 2015 годы - соответственно в объемах 23980,6 млн. рублей (106,8% к 2013 году) и 26009,2 млн. рублей (108,5% к 2014 году).
На снижение прогнозируемых темпов роста поступлений в 2014 - 2015 годах оказали влияние следующие изменения бюджетного законодательства:
- уменьшение норматива распределения доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты в бюджет Пензенской области с 0,7319 (установленного на 2013 - 2014 годы) до 0,7203 (на 2015 год);
- введение нормы об обязательном создании в муниципальных образованиях с 2014 года муниципальных дорожных фондов, в качестве источника формирования которых определены доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты в размере, составляющем не менее 10% указанных доходов, зачисляемых в консолидированные бюджеты субъектов Российской Федерации;
- перераспределение с 2014 года норматива отчислений доходов, получаемых в виде арендной платы и средств от продажи права на заключение договоров аренды земельных участков, а также доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, в размере 20% из бюджетов регионов в бюджеты указанных муниципальных образований.
Снижение поступлений в бюджет Пензенской области в связи с указанными изменениями законодательства оцениваются в 2014 - 2015 годах соответственно в суммах 346,6 млн. рублей и 460,9 млн. рублей (1,4% и 1,8% от прогнозируемого объема налоговых и неналоговых доходов).
Кроме того, на снижение темпов роста доходов повлияло снижение согласно прогнозу социально-экономического развития Пензенской области показателя прироста прибыли прибыльных предприятий в 2014 - 2015 годах и снижение поступлений налога на доходы физических лиц в связи с увеличением доходов, не подлежащих налогообложению, и налоговых вычетов.
Анализ доходной базы бюджета Пензенской области позволяет сделать вывод о недостаточности темпов увеличения доходных источников для обеспечения в требуемом объеме всех выполняемых регионом обязательств, в том числе на реализацию указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года.
Поэтому основной задачей исполнения бюджета в 2014 году и плановом периоде 2015 - 2016 годов является мобилизация дополнительных доходных источников.
С этой целью разработан план мероприятий по оздоровлению государственных финансов Пензенской области, который включает комплекс мер по увеличению доходов бюджета Пензенской области. Ожидаемый объем дополнительных доходов оценивается в сумме более 850 млн. рублей.
Осуществление финансового контроля
Эффективная и надежная финансовая система является одним из условий развития экономики.
Контроль за правомерным, в том числе целевым и эффективным использованием бюджетных средств, соблюдением требований бюджетного законодательства является неотъемлемой частью работы Министерства по обеспечению исполнения расходных обязательств.
Такой контроль обеспечивает соблюдение финансовой дисциплины, ответственности и подотчетности в использовании бюджетных средств.
Конечным результатом решения данной задачи должно стать снижение уровня нарушений бюджетного законодательства при исполнении бюджета Пензенской области, в том числе снижение уровня нецелевого использования бюджетных средств.
8.3.2.Цели, задачи подпрограммы
Стратегическая цель подпрограммы - проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов бюджетной системы, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств.
В числе задач, решаемых подпрограммой:
- повышение уровня бюджетного самообеспечения;
- эффективное функционирование казначейской системы исполнения бюджета по расходам;
- формирование и организация исполнения бюджета Пензенской области;
- совершенствование форм и методов планирования доходной части консолидированного бюджета Пензенской области;
- осуществление финансового контроля.
8.3.3.Сроки реализации подпрограммы
Срок реализации подпрограммы - 2014 - 2020 годы.
8.3.4.Прогноз сводных показателей государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями Пензенской области по государственной программе
Государственные учреждения Пензенской области не принимают участия в реализации подпрограммы, в связи с чем необходимость в разработке прогноза сводных показателей государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями Пензенской области по подпрограмме отсутствует.
8.3.5.Участие органов местного самоуправления и других организаций в реализации подпрограммы
Органы местного самоуправления городских округов и муниципальных районов Пензенской области (по согласованию), другие соисполнители подпрограммы (Правительство Пензенской области, Законодательное Собрание Пензенской области (по согласованию), Управление по обеспечению деятельности мировых судей в Пензенской области, Управление государственной инспекции в жилищной, строительной сферах и по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Пензенской области, Управление по регулированию тарифов и энергосбережению Пензенской области, Управление информатизации Пензенской области, Министерство экономики Пензенской области, Министерство лесного, охотничьего хозяйства и природопользования Пензенской области, Министерство строительства и жилищно-коммунального хозяйства Пензенской области, Управление промышленности и энергетики Пензенской области, Министерство инвестиционного развития и предпринимательства Пензенской области, Управление записи актов гражданского состояния Пензенской области, Избирательная комиссия Пензенской области (по согласованию), Уполномоченный по правам человека в Пензенской области (по согласованию), Управление по регулированию контрактной системы и закупкам Пензенской области, Уполномоченный по защите прав предпринимателей в Пензенской области (по согласованию), Департамент информационной политики и средств массовой информации Пензенской области, Министерство труда, социальной защиты и демографии Пензенской области, Министерство здравоохранения Пензенской области, Управление культуры и архива Пензенской области, Департамент государственного имущества Пензенской области, Комитет Пензенской области по физической культуре и спорту, Министерство образования Пензенской области, Управление ветеринарии Пензенской области, Министерство сельского хозяйства Пензенской области) принимают участие в реализации подпрограммы в части выполнения задачи по совершенствованию форм и методов планирования доходной части консолидированного бюджета Пензенской области в пределах своих полномочий.
8.3.6.Объем финансовых ресурсов, необходимых
для реализации подпрограммы
Для реализации подпрограммы необходимы средства бюджета Пензенской области в сумме 878959,5 тыс. рублей, в том числе в 2014 году - 123186,7 тыс. рублей, в 2015 году - 115792,4 тыс. рублей, в 2016 году - 115792,4 тыс. рублей, в 2017 году - 121929,4 тыс. рублей; в 2018 году - 128147,8 тыс. рублей, в 2019 году - 134170,7 тыс. рублей, в 2020 году - 139940,1 тыс. рублей.
8.4.ПОДПРОГРАММА
"Эффективное осуществление закупок товаров, работ, услуг для
обеспечения нужд Пензенской области"
ПАСПОРТ
подпрограммы государственной программы Пензенской области
"Управление региональными финансами и государственным долгом
Пензенской области на 2014 - 2020 годы"
| Наименование подпрограммы | Эффективное осуществление закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд Пензенской области |
| Ответственный исполнитель подпрограммы | Управление по регулированию контрактной системы и закупкам Пензенской области |
| Соисполнители подпрограммы | Соисполнители подпрограммы отсутствуют |
| Цели подпрограммы | Эффективное осуществление закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд Пензенской области |
| Задачи подпрограммы | 1) осуществление закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд Пензенской области; 2) широкое распространение информации о закупках и проведении торгов |
| Целевые показатели подпрограммы | 1) объем размещенных заявок на закупку товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд заказчиков Пензенской области (%); 2) количество закупок, осуществленных путем проведения открытых конкурсов (ед.); 3) количество закупок, осуществленных путем проведения электронных аукционов (ед.); 4) количество закупок, осуществленных путем проведения запросов котировок (ед.); 5) объем размещенных в единой информационной системе извещений об осуществлении закупок и (или) документации (%); 6) публичное размещение отчетов об осуществлении закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд Пензенской области (ед.) |
| Сроки и этапы реализации подпрограммы | 2014 - 2020 годы, в том числе: 1 этап - 2014 - 2016 годы; 2 этап - 2017 - 2020 годы |
| Объем и источники финансирования подпрограммы (по годам) | Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет 157427,0 тыс. рублей, в том числе: 2014 год - 20280,4 тыс. рублей; 2015 год - 21012,3 тыс. рублей; 2016 год - 21012,3 тыс. рублей; 2017 год - 22126,0 тыс. рублей; 2018 год - 23254,4 тыс. рублей; 2019 год - 24347,3 тыс. рублей; 2020 год - 25394,3 тыс. рублей |
8.4.1.Характеристика сферы реализации подпрограммы, описание основных проблем и обоснование включения в государственную программу
Федеральный закон от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (далее - Закон о контрактной системе) принципиально меняет подходы к осуществлению государственных и муниципальных закупок и предусматривает регулирование полного цикла закупок, включая планирование закупок, осуществление закупочных процедур, а также последующее исполнение контрактов, содержательный аудит полученных по ним результатов, контроль в сфере закупок и осуществление постоянного мониторинга закупок .
При этом Законом о контрактной системе предоставлено право субъектам Российской Федерации принимать активное участие в формировании региональных контрактных систем, начиная от возможности издания нормативных правовых актов в сфере закупок, определения оптимальной схемы централизации закупок для нужд субъекта Российской Федерации и муниципальных образований, заканчивая проведением контроля и аудита в сфере закупок .
Помимо расширения обязанностей государственных заказчиков и создания института регулирования закупок на региональном уровне, предполагается значительное увеличение объема закупок, осуществляемых путем проведения конкурентных процедур (п. 4 ч. 1 ст. 93 Закона о контрактной системе).
С 1 января 2014 года вступил в силу Закон о контрактной системе.
Во-первых, существенно ограничивается возможность применения упрощенных способов закупки (запрос котировок, запрос предложений, у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя). Проведение конкурентных процедур становится обязательным даже для заказчиков с небольшим бюджетом.
В частности, при закупках на основании пункта 4 части 1 статьи 93 Закона о контрактной системе на сумму, не превышающую сто тысяч рублей, совокупный годовой объем закупок не должен превышать пять процентов размера средств, предусмотренных на осуществление всех закупок заказчика в соответствии с планом-графиком, и должен составлять не более чем пятьдесят миллионов рублей в год.
По данным Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Пензенской области государственными заказчиками за 2012 год заключено 40823 гражданско-правовых договора (закупки малого объема) на сумму 874 млн. рублей.
Суммарная начальная цена контрактов (лотов), выставленных на торги, и сумма контрактов (договоров) по другим способам размещения заказов за январь - декабрь 2012 год составила 8589,1 млн. рублей.
Отсюда следует, что процент суммарной стоимости заключенных гражданско-правовых договоров от общего запланированного объема на размещение государственных заказов за 2012 год составил 10,1.
Таким образом, на основании проведенного анализа можно прогнозировать, что заказчики в 2014 году дополнительно подадут в Уполномоченный орган около 20 тыс. заявок за закупку товаров (работ, услуг), что увеличит объем проводимых процедур в четыре раза.
Во-вторых, усложняются правила проведения торгов, появляются новые способы закупок и, соответственно, новые процедуры.
К примеру, уполномоченный орган будет обязан предоставить участникам открытого конкурса возможность получать в режиме реального времени полную информацию о вскрытии конвертов с заявками на участие в открытом конкурсе и (или) об открытии указанного доступа .
В-третьих, пункт 14 статьи 3 Закона о контрактной системе вводит понятие органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации по регулированию контрактной системы в сфере закупок.
В рамках реализации Закона о контрактной системе с 1 января 2014 года в результате реорганизации Управления по размещению государственного заказа Пензенской области на региональном уровне созданы Управление по регулированию контрактной системы и закупкам Пензенской области (главного распорядителя бюджетных средств) и подведомственное ему государственное казенное учреждение "Управление по осуществлению закупок Пензенской области", основной целью деятельности которого является выполнение государственного задания на определение поставщиков (подрядчиков, исполнителей) государственных заказов.
В соответствии с постановлением Правительства Пензенской области от 12.12.2013 N 942-пП "О создании государственного казенного учреждения "Управление по осуществлению закупок Пензенской области" основной целью деятельности уполномоченного учреждения является определение поставщиков (подрядчиков, исполнителей) для заказчиков Пензенской области, осуществляющих закупки за счет средств бюджета Пензенской области, в случае, если начальная (максимальная) цена государственного контракта не превышает пять миллионов рублей, Управление по регулированию контрактной системы и закупкам Пензенской области осуществляет полномочия по определению поставщиков (подрядчиков, исполнителей) по заявкам, начальная (максимальная) цена которых превышает пять миллионов рублей.
Количество размещенных государственных заказов в 2007 - 2012 годах составило:
| 2007 год | 2008 год | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год | |
| Всего | 1637 | 1830 | 1482 | 1840 | 3392 | 5144 |
| в том числе: | ||||||
| - путем проведения торгов | 513 | 658 | 454 | 659 | 1957 | 3324 |
| из них: | ||||||
| открытый конкурс | 410 | 152 | 43 | 46 | 61 | 45 |
| открытый аукцион | 103 | 506 | 411 | 613 | 0 | 0 |
| открытый аукцион в электронной форме | 1896 | 3279 | ||||
| - запрос котировок | 1124 | 1172 | 1028 | 1181 | 1429 | 1820 |
С 2011 года обязательным стало размещение государственных заказов в форме электронных аукционов, которые являются наиболее предпочтительным способом определения поставщиков (подрядчиков, исполнителей).
Так, в 2007 году в форме открытого аукциона проведено 20% торгов, за 2011 год открытых аукционов в электронной форме - 98,6%.
Распоряжением Правительства Российской Федерации от 31.10.2013 N 2019-р утвержден Перечень товаров, работ, услуг, в случае осуществления закупок которых заказчик обязан проводить аукцион в электронной форме (электронный аукцион).
В соответствии с частью 2 статьи 59 Закона о контрактной системе высший исполнительный орган государственной власти субъекта Российской Федерации вправе установить дополнительный перечень товаров, работ, услуг, которые должны закупаться путем проведения электронного аукциона.
Данная подпрограмма направлена на увеличение экономии бюджетных средств за счет эффективного осуществления закупок товаров, работ и услуг для обеспечения нужд Пензенской области.
8.4.2.Цель, задачи подпрограммы
Цели подпрограммы направлены на обеспечение эффективности и рациональности осуществления закупок товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд Пензенской области.
Основная цель подпрограммы - эффективное осуществление закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд Пензенской области в 2014 - 2020 годах.
Достижение данной цели обеспечивается за счет реализации функций Управления по регулированию контрактной системы и закупкам Пензенской области и государственного казенного учреждения "Управление по осуществлению закупок Пензенской области":
- определение поставщиков (подрядчиков, исполнителей) для заказчиков Пензенской области в порядке, установленном Законом о контрактной системе;
- проверка обоснования выбора способа определения поставщика (подрядчика, исполнителя) заказчиками Пензенской области на соответствие законодательству;
- принятие решения о создании комиссий по осуществлению закупок (далее - комиссия), определение состава и порядка работы комиссии, организация и обеспечение работы комиссии;
- осуществление подготовки и размещения извещений об осуществлении закупок в соответствии с законодательством;
- разработка и утверждение в случаях, предусмотренных действующим законодательством, конкурсных (аукционных) документаций в пределах полномочий, установленных нормативными правовыми актами Пензенской области;
- обеспечение осуществления проверки комиссией соответствия участников закупки требованиям, установленным действующим законодательством;
- организация проведения совместных конкурсов и аукционов при наличии соответствующего соглашения;
- методологическая и консультационная помощь государственным и муниципальным заказчикам Пензенской области при формировании заявок на закупку товаров, работ, услуг;
- подготовка аналитических материалов, докладов по вопросам организации осуществления закупок;
- осуществление иных функций, предусмотренных законодательством Российской Федерации и Пензенской области.
Для достижения этой цели необходимо решение следующих задач:
1.Осуществление закупок товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд Пензенской области.
Решение данной задачи осуществляется на основании Закона о контрактной системе и иных нормативных актов Правительства Российской Федерации и Правительства Пензенской области.
Показателями, характеризующими степень решения данной задачи, являются:
- объем размещенных заявок на закупку товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд заказчиков Пензенской области;
- количество закупок, осуществленных путем проведения открытых конкурсов (ед.);
- количество закупок, осуществленных путем проведения электронных аукционов (ед.);
- количество закупок, осуществленных путем проведения запросов котировок (ед.).
2.Широкое распространение информации о закупках и проведении торгов.
Показателями, характеризующими степень решения данной задачи, являются:
- объем размещенных в единой информационной системе извещений об осуществлении закупок и (или) документации;
- публичное размещение отчетов об осуществлении закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд Пензенской области.
Достижение основной цели подпрограммы позволит осуществлять на территории Пензенской области эффективное и рациональное осуществление закупок товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд.
8.4.3.Сроки реализации подпрограммы
Срок реализации подпрограммы - 2014 - 2020 годы.
8.4.4.Прогноз сводных показателей государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями Пензенской области по государственной программе
Государственные учреждения Пензенской области не принимают участия в реализации подпрограммы, в связи с чем необходимость в разработке прогноза сводных показателей государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями Пензенской области по подпрограмме отсутствует.
8.4.5.Участие органов местного самоуправления и других организаций в реализации подпрограммы
Органы местного самоуправления и другие организации в реализации подпрограммы участия не принимают.
8.4.6.Объем финансовых ресурсов, необходимых
для реализации подпрограммы
Для реализации подпрограммы необходимы средства бюджета Пензенской области в сумме 157427,0 тыс. рублей, в том числе: в 2014 году - 20280,4 тыс. рублей, в 2015 году - 21012,3 тыс. рублей, в 2016 году - 21012,3 тыс. рублей, в 2017 году - 22126,0 тыс. рублей, в 2018 году - 23254,4 тыс. рублей, в 2019 году - 24347,3 тыс. рублей, в 2020 году - 25394,3 тыс. рублей.
Приложения
2013-10-04 Приложение к Постановлению от 04 октября 2013 года № 747-ПП Сведение