Решение от 28.05.2009 г № 31-4/5
Об исполнении бюджета города Кузнецка за 2008 год
Заслушав и обсудив доклад начальника Управления финансов города Кузнецка Фролова И.Б. об исполнении бюджета города Кузнецка за 2008 год, в соответствии с п. 1 ст. 30 Положения о бюджетном устройстве и бюджетном процессе в городе Кузнецке Пензенской области, утвержденного Решением Собрания представителей города Кузнецка от 25.10.2007 N 114-60/4, руководствуясь статьей 19 Устава города Кузнецка Пензенской области, Собрание представителей города Кузнецка решило:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета города Кузнецка за 2008 год по доходам в сумме 979205,5 тыс. рублей, по расходам в сумме 986329,9 тыс. рублей, с превышением расходов над доходами (дефицит) в сумме 7124,4 тыс. рублей и со следующими показателями:
- по доходам бюджета города Кузнецка согласно приложениям 1 и 2;
- по расходам бюджета города Кузнецка по разделам и подразделам функциональной классификации расходов бюджета согласно приложению 3;
- по ведомственной структуре расходов бюджета города Кузнецка согласно приложению 4.
- по источникам финансирования дефицита бюджета города Кузнецка за 2008 год согласно приложениям 5 и 6.
2.Настоящее Решение опубликовать в "Вестнике" Собрания представителей города Кузнецка.
Глава города Кузнецка
В.А.МАЙОРОВА
28.05.2009
N 31-4/5
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА КУЗНЕЦКА ЗА 2008 ГОД
Отчет об исполнении бюджета города Кузнецка за 2008 год представлен в соответствии с Решением Собрания представителей города Кузнецка от 25.10.2007 N 14-60/4 "Об утверждении положения о бюджетном устройстве и бюджетном процессе в городе Кузнецке Пензенской области". Исполнение бюджета города за 2008 год характеризуется следующими показателями:
- по доходам 979205,5 тыс. рублей;
- по расходам 986329,9 тыс. рублей;
- превышение расходов над доходами (дефицит) 7124,4 тыс. рублей.
Бюджет города Кузнецка по налоговым и неналоговым доходам за 2008 год исполнен в сумме 355127,1 тыс. руб. или 89,9% от бюджетных назначений. По налоговым доходам поступления составили 310540,1 тыс. руб., что составляет 88,6% от плана. По неналоговым доходам сумма поступлений составила 44587 тыс. руб. или 100,4%.
На выполнение отдельных доходных источников оказали влияние многие факторы, а именно:
Выше бюджетных назначений поступил налог на прибыль. При плане года 3592 тыс. руб. фактические поступления составили 3673,9 тыс. руб. или 102,3% от утвержденных назначений. Причина перевыполнения - оплата налога ранее установленного срока оплаты.
Ниже бюджетных назначений на 40457,3 тыс. руб. поступил налог на доходы физических лиц по коду доходов 10102021010000110. При утвержденных назначениях в сумме 214836,7 тыс. руб., фактически поступило 174379,4 тыс. руб. или 81,27%. На невыполнение повлиял ряд факторов: а именно, невыплата, либо задержка выплаты на 2-3 месяца заработной платы работникам и выплата заработной платы через КТС (комиссию по трудовым спорам) (ОАО КУЗНЕЦКОБУВЬ, федеральное государственное предприятие "Кузнецкий завод радиоприборов" задолженность по данному налогу которых составляет около 31 млн. руб. во все уровни бюджета). Кроме того, при планировании данного доходного источника учитывался рост фонда заработной платы в целом по городу, однако, на ряде предприятий в течение первых месяцев 2008 года заработная плата не пересматривалась.
В пределах утвержденных назначений поступали:
- налог на доходы физических лиц, полученных в виде дивидендов от долевого участия в деятельности организаций (утверждено 801 тыс. руб. факт 801,9 тыс. руб. или 100,1%).
- налог на доходы с предпринимателей выполнен на 105,43% (утверждено 866 тыс. руб., факт 913 тыс. руб. или 105,4%).
- налог на доходы с нерезидентов (утверждено 29 тыс. руб., факт 29,2 тыс. руб.; или 100,7%.)
- налог с выигрышей и призов, процентных доходов по вкладам в банках (утверждено 200 тыс. руб., факт 202,2 тыс. руб., или 101,1%)
- акциз на водку и ликероводочные изделия (утверждено 3513 тыс. руб., факт - 3514,2 тыс. руб., или 100%)
- единый налог, взимаемый по упрощенной системе налогообложения (утверждено - 13080 тыс. руб., факт - 13102,1 т.р., или - 100,2%).
- доходы по единому налогу на вмененный доход (утверждено 40726 тыс. руб., факт - 40760,6 тыс. руб. или 100,1%)
- единый сельхозналог (утверждено 142 тыс. руб. факт - 142,1 тыс. руб. или 100,1%).
- налог на имущество физических лиц, (утверждено - 9316 тыс. руб., факт - 9342,6 тыс. руб., или 100,3%)
- налог на имущество организаций (утверждено - 4599 т.р. факт - 4644,4 тыс. руб. или 100,2%)
- земельный налог (утверждено - 50515,1 тыс. руб. факт - 50602,2 тыс. руб. или 100,2%).
- госпошлина по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции (утверждено - 1959 тыс. руб., факт - 1968,9 тыс. руб. или - 100,5).
- государственная пошлина за государственную регистрацию транспортных средств (утверждено 6278 факт 6329,9 тыс. руб. или 100,8%)
- госпошлина за размещение наружной рекламы (утверждено 57 тыс. руб., факт - 57 тыс. руб., или 100%)
В течение 2008 года поступали доходы в виде поступлений задолженности по отмененным налогам, а именно:
- платежи за добычу подземных вод в сумме 0,3 тыс. руб. поступили без бюджетных назначений).
- налог на имущество предприятий поступил в сумме 6,8 тыс. руб., или 113,7% от назначенной суммы (6 тыс. руб.) В основном поступления составили в виде пени и штрафов по актам проверок.
- налог на наследование и дарение (утверждено 4 тыс. руб., поступило тыс. руб. или 100%.)
- земельный налог по обязательствам, возникшим до 01.01.2006 (утверждено 44 тыс. руб., факт - 44,4 тыс. руб. или 100,8%)
- налог с продаж (утверждено - 3 тыс. руб., факт - 2,9 тыс. руб. или 97,9%)
- налог на рекламу в сумме 0,5 тыс. руб. поступил без бюджетных назначений.
В течение 2008 года производился возврат по отмененным местным налогам:
- по сбору на содержание милиции в сумме 1 тыс. руб.,
- по сбору на содержание жилищного фонда в сумме 1,1 тыс. руб.
В пределах утвержденных назначений поступили доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности. Процент выполнения бюджетных назначений 2008 г. составил 100,7%.
Рассмотрим каждый доходный источник:
- арендная плата и поступления от продажи права на заключение договоров аренды за земли городских округов до и после разграничения государственной собственности на землю. В том числе:
- по коду 11105010 - утверждено 10140 тыс. руб., факт - 10248,8 тыс. руб. или 101,1%
- по коду 111105024 - утверждено 2936 тыс. руб. факт - 2936,3 тыс. руб. или 100%
- доходы от аренды имущества, находящегося в оперативном управлении (утверждено - 663,8 тыс. руб., факт - 667,0 тыс. руб. или 100,5%.)
- платежи от чистой прибыли МУПов. (утверждено 505 тыс. руб., факт - 505,3 тыс. руб. или 100%)
- прочие поступления от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности (утверждено 4348,3 тыс. руб. факт 4364,2 тыс. руб. или 100,4%.).
Выполнены бюджетные назначения:
- по платежам при пользовании природными ресурсами (утверждено - 1570 тыс. руб., факт - 1586,0 тыс. руб. или 101%)
- доходы от оказания платных услуг получателями средств бюджетов городских округов (утверждено - 262 тыс. руб., факт - 262,2 тыс. руб. или 100,1%.)
- доходы от продажи квартир, находящихся в собственности городских округов (утверждено - 2399,9 тыс. руб., факт - 2399,9 тыс. руб. или 100%)
- доходы от реализации имущества, находящегося в муниципальной собственности (утверждено - 6395,4 тыс. руб., факт - 6395,7 тыс. руб. или 100%)
- доходы от продажи нематериальных активов в сумме (утверждено 6189 тыс. руб., факт - 6190,3 тыс. руб. или 100%)
В пределах годовых бюджетных назначений поступили суммы штрафов, зачисляемые в бюджет города Кузнецка. При утвержденных назначениях в сумме - 8835 тыс. руб., фактически поступило 8873,1 тыс. руб. или 100,4%.
По коду "Прочие неналоговые доходы" в 2008 году поступили денежные средства, оставшиеся на счетах ликвидируемых муниципальных предприятий (МУ "Центр коммунальных платежей города Кузнецка - 157,347 руб.) 400 руб. - оформление документов за жилье. Всего по данному коду поступило 157,7 тыс. руб., из утвержденных 153 тыс. руб. Процент исполнения составил 103,1%.
В пределах бюджетных назначений поступили доходы бюджета города Кузнецка от возврата остатков субсидий и субвенций прошлых лет (поступление в последних числах марта). Суммы возвращены в бюджет Пензенской области в первых числах апреля 2008 года.
Назначения 2008 года по доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности выполнены на 101,6%. Утвержденные назначения за 2008 год составили 63496,4 тыс. руб., фактически поступило 64527,2 тыс. руб. (в том числе родовые сертификаты: план - 13134 тыс. руб., факт - 13262 тыс. руб. или 101%)
За 2008 год управлением финансов города Кузнецка и комитетом по управлению имуществом города Кузнецка подготовлены и отправлены 980 уведомлений на перечисление ошибочно зачисленных сумм на невыясненные поступления, зачисленные в федеральный и городской бюджеты на общую сумму 51675,9 тыс. руб.
По акту сверки данных о поступлении налогов, сборов и иных платежей, распределяемых УФК по Пензенской области на счет 40204, Управления финансов города Кузнецка и Отделения по г. Кузнецку и Кузнецкому району УФК по Пензенской области по состоянию на 01.12.2008 имеются следующие расхождения:
- минуя счет 40101, произведен возврат излишне уплаченного штрафа с КБК 99211690040040000140 в размере 200 рублей. Информация, согласно Приказу Минфина РФ N 116Н, направлена в УФК по Пензенской области и учтена в отчетности.
Расходы бюджета города в 2008 году исполнены в размере 986329,9 тыс. рублей, что составляет 90,9% от запланированных объемов.
Исполнение по разделу 01 "Общегосударственные вопросы" составило 49799,6 тыс. рублей или 94,7% от плановых назначений. Из них расходы:
- на обслуживание муниципального долга составили 3512,4 тыс. рублей,
- осуществляемые за счет целевых субвенции из бюджета Пензенской области на содержание комиссии по делам несовершеннолетних, административной комиссии, на содержание специалиста по охране труда, на формирование, содержание и использования архивного фонда, на выполнение полномочий по исполнению бюджета Пензенской области составили 1689,0 тыс. рублей,
- на уплату взносов в ассоциацию муниципальных образований составили 110,4 тыс. рублей,
- из резервного фонда администрации города Кузнецка составили - 82,8 тыс. руб.,
- на оценку недвижимости, признание прав и регулирование отношений по государственной и муниципальной собственности составили 421,9 тыс. рублей.
Все остальные средства были направлены на содержание органов местного самоуправления города, городского архива и исполнение функций возложенных на муниципалитет.
Исполнение по разделу 03 "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" составила 7689,8 тыс. рублей или 88,4% от плановых назначений. По данному разделу в 2008 году производились расходы на содержание Управления ГО и ЧС, расходы на предупреждение и ликвидацию ЧС, а также в 1 первом квартале содержались 10 единиц личного состава пожарной части.
Исполнение по разделу 04 "Национальная экономика" составило 3738,2 тыс. рублей или 91,9% от плановых назначений.
В том числе расходы на покрытие убытков по перевозке пассажиров по дачным маршрутам составили 679,2 тыс. руб., на проведение мероприятий по землеустройству и землепользованию составили 993,2 тыс. рублей, расходы на изготовление градостроительной документации составили 1863,0 тыс. рублей, расходы на строительство торговых площадок составили - 202,8 тысяч рублей.
Значительную долю в расходах бюджета города в 2008 году составили расходы на жилищно-коммунальное хозяйство. Это 189383,3 тыс. рублей.
Из них:
- на погашение задолженности прошлых лет за приобретенные квартиры, согласно мировому соглашению по делу N А49-6941/2007-254/9 направлено 3020,4 тыс. рублей.
- на мероприятия по благоустройству города направлено 33248,2 тыс. рублей.
Из них на:
- содержание автомобильных дорог и инженерных сооружений на них в границах городских округов и поселений в рамках благоустройства 21049,9 тыс. рублей;
- озеленение 3079,5 тыс. рублей;
- организацию и содержание мест захоронения - 948,0 тыс. рублей;
- оплату уличного освещения направлено 7000,2 тыс. рублей;
- содержание светофорного хозяйства 867,0 тыс. рублей;
- прочие мероприятия по благоустройству - 303,6 тыс. рублей;
- на покрытие выпадающих доходов от эксплуатации бани направлено 291,1 тыс. рублей;
- на капитальный ремонт дорог направлено 17774,7 тыс. рублей;
- на компенсацию выпадающих доходов организациям, предоставляющим населению услуги теплоснабжения по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек, направлено 58674,5 тыс. рублей;
- на капитальный ремонт жилых домов через управление капитального строительства направлено 1395,8 тыс. рублей;
- на мероприятия по капитальному ремонту многоквартирных домов за счет средств бюджетов всех уровней - 26447,1 тыс. руб.
- на мероприятия по переселению граждан из аварийного жилищного фонда домов за счет средств бюджетов всех уровней - 12927,0 тыс. руб.
- на приобретение жилья детям - сиротам за счет средств областного бюджета - 4500,0 тыс. руб., из бюджета города Кузнецка - 178,6 тыс. руб.
- на строительство объектов коммунального хозяйства направлено 27753,1 тыс. рублей;
- на капитальный ремонт объектов коммунального хозяйства направлено 3009,6 тыс. рублей;
По разделу 07 "Образование" исполнение составило 359654,1 тыс. рублей или 91,5%. Из них:
- за счет субвенции на реализацию государственного стандарта общего образования 86763,8 тыс. рублей;
- выплаты за классное руководство составили 4509,6 тыс. рублей;
- расходы на обеспечение бесплатным проездом детей сирот и детей, оставшихся без попечения родителей составили 693,4 тыс. рублей;
- расходы на ремонт пищеблоков в школьных столовых составили - 23811,1 (в том числе за счет средств федерального бюджета - 6680,6 тыс. руб., за счет средств областного бюджета - 9076,3 тыс. руб.)
В 2008 году продолжались выплаты доплат к заработной плате работников детских дошкольных учреждений. На эти цели в 2008 году из бюджета города Кузнецка перечислено 11888,3 тыс. рублей.
В 2008 году на реализацию муниципальных целевых программ в области, образования предусмотренных к финансированию, направлялись следующие средства:
| Наименование | Бюджетная роспись расходов с изменениями | Кассовое исполнение, всего |
| ВСЕГО | 13782,0 | 11912,2 |
| Целевая программа "Пожарная безопасность города Кузнецка на 2007 - 2009 годы" | 1000,0 | 957,3 |
| Городская программа развития системы дошкольного образования города Кузнецка "Детство (2007 - 2010 гг.)" | 585,0 | 447,4 |
| Программа развития муниципальных библиотек города Кузнецка на 2008 - 2010 гг. "Кузнецк читающий" | 169,0 | 168,3 |
| Целевая программа "Развитие детско-юношеского и студенческого спорта в городе Кузнецке на 2007 2012 годы" | 114,0 | 114,0 |
| ГЦП "Совершенствование организации питания обучающихся образовательных учреждений города Кузнецка" | 8873,0 | 8054,2 |
| Городская целевая программа "Школьное молоко" на 2007 - 2010 годы | 1926,0 | 1516,8 |
| Целевая программа "Комплексные меры противодействия злоупотребления наркотиками и их незаконному обороту, профилактики злоупотребления психоактивными веществами в городе Кузнецке на 2006 - 2008 годы" | 325,0 | 324,2 |
| Программа реформирования муниципальных финансов города Кузнецка Пензенской области на 2007 - 2008 годы | 30,0 | 30,0 |
| ГЦП "О реабилитации неблагополучных семей, злоупотребляющих алкоголем, на 2006 - 2008 годы" | 100,0 | 94.5 |
| ГЦП "Программа повышения качества образовательных услуг, предоставляемых муниципальными учреждениями образования города Кузнецка на 2008 - 2009 годы" | 660,0 | 205,5 |
Расходы за обучение студентов на муниципальных местах составили 2427,5 тыс. рублей.
Расходы на мероприятия по молодежной политике, в том числе на организацию занятости молодежи и проведение оздоровительной кампании детей, составили в 2008 году 852,1 тыс. рублей.
По программе капитальных вложений направлено на строительство крытого катка 8100,3 тыс. рублей. По программе капитального ремонта по учреждениям образования (за исключением расходов на капитальный ремонт пищеблоков) было направлено 921,3 тыс. рублей.
Исполнение по разделу 08 "Культура" составило 30440,1 тыс. рублей или 93,0%.
Из них на содержание учреждений культуры, проведение праздничных мероприятий направлено 27061,2 тыс. рублей. На реализацию муниципального контракта на предмет информационного телевизионного обеспечения деятельности органов местного самоуправления направлено 1300,0 тыс. рублей.
По разделу 09 "Здравоохранение и спорт" исполнение составило 151583,9 тыс. рублей или 89,7% от плановых назначений.
В том числе размер средств, передаваемых территориальному фонду обязательного медицинского страхования, на содержание учреждений здравоохранения, работающих в системе обязательного медицинского страхования в условиях одноканального финансирования, составил 92977,3 тыс. рублей.
На реализацию муниципальных целевых программ в области здравоохранения направлено из бюджета города 2793,1 тыс. рублей.
Из них:
в руб.
| Наименование | Бюджетная роспись расходов с изменениями | Кассовое исполнение, всего |
| ВСЕГО | 3439,2 | 2793,1 |
| Целевая программа "Пожарная безопасность города Кузнецка на 2007 - 2009 годы" | 520,1 | 399,1 |
| Городская целевая программа "Неотложные меры борьбы с туберкулезом город" Кузнец" на 2007 2009 годы" | 116,9 | 93,5 |
| Целевая комплексная программа "Вакцинопрофилактика в городе Кузнецке на 2008 2010 годы" | 737,5 | 473,7 |
| Целевая программа "О мерах по предупреждению распространения на территории города Кузнецка заболевания, вызванного вирусом иммунодефицита человека (ВИЧ-инфекцией) на период 2006 - 2008 годы" | 300,0 | 158,1 |
| Программа реформирования муниципальных финансов города Кузнецка Пензенской области на 2007 - 2006 годы | 30,0 | 29,7 |
| Городская целевая комплексная программа "О реабилитации неблагополучных семей, злоупотребляющих алкоголем, на 2006 - 2008 годы" | 210,0 | 210,0 |
| Городская целевая программа повышения качества медицинских услуг, представляемых муниципальными учреждениями здравоохранения города Кузнецка, на 2008 - 2010 годы" | 900,6 | 860,0 |
| Расходы на реализацию городской целевой программы "Врач общей практики" на 2007 - 2008 годы" | 608,1 | 561,2 |
| Городская целевая программа "Улучшение обеспечения муниципальных учреждений здравоохранения города Кузнецка медицинскими кадрами на 2007 - 2010 годы" | 16,0 | 7,8 |
Кроме того, на условиях софинансирования выплачивались ежеквартальные надбавки к заработной плате медицинских работников в зависимости от их квалификационной категории. На эти цели потрачено 13188,9 тыс. рублей. Из них за счет средств городского бюджета - 857,7 тыс. рублей.
Производились денежные выплаты медицинскому персоналу скорой помощи. Всего направлено 3288,6 тыс. рублей.
На проведение спортивных мероприятий в 2008 году направлено 8683,4 тыс. рублей. Из них на содержание МУ СОК "Рубин" направлено 7698,9 тыс. рублей; на проведение спортивных мероприятий 982,5 тыс. рублей, на подготовку основания футбольного поля из гранитного щебня - 2,0 тыс. рублей.
На строительство инфекционного корпуса детской больницы за счет средств городского бюджета направлено 1609,7 тыс. рублей.
На капитальный ремонт объектов здравоохранения потрачено 965,1 тыс. рублей.
Расходы на социальное обеспечение населения в бюджете города в 2008 году составили 194040,9 тыс. рублей.
Из них львиную долю составляют расходы на реализацию передаваемых полномочий за счет субвенций из бюджета Пензенской области (содержание учреждений социальной защиты, реализации ряда законов Пензенской области по предоставлению льгот ветеранам труда, труженикам тыла, репрессированным гражданам, предоставления субсидий населению по оплате ЖКУ, выплата пособия на погребение, пособий семьям, имеющим детей, предоставление мер социальной поддержки многодетным семьям.)
В 2008 году из бюджета города направлялись средства в размере 1231,8 тыс. рублей на содержание группы по начислению субсидий.
Кроме того, в области социальной защиты осуществлялись расходы на:
- доплату к пенсиям государственным и муниципальным служащим в размере 541,5 тыс. рублей;
- оказание материальной помощи малоимущим гражданам - 99,8 тыс. рублей;
- средства на предоставление льгот квартальным уполномоченным - 311,9 тыс. рублей;
Расходы за счет федерального бюджета на возмещение части родительской платы за нахождение детей в детских дошкольных образовательных учреждениях составили 6861,3 тыс. рублей.
Расходы на опеку и попечительство осуществлены в размере 10305,8 тыс. рублей.
На реализацию муниципальных целевых программ в области социальной защиты населения направлено 2353,9 тыс. рублей. Из них:
| Наименование | Бюджетная роспись расходов с изменениями | Кассовое исполнение Всего |
| 2409,1 | 2353,9 | |
| Программа "Социальная поддержка граждан в жилищной сфере в городе Кузнецке Пензенской области на 2005 - 2010 годы" | 684,7 | 684,6 |
| Целевая программа "Пожарная безопасность города Кузнецка на 2007 - 2009 годы" | 410,8 | 410,3 |
| Программа реформирования муниципальных финансов города Кузнецка Пензенской области на 2007 - 2008 годы | 30,0 | 0,0 |
| Муниципальная программе "Обеспечение жильем молодых семей" на 2006 - 2010 гг. в городе Кузнецке Пензенской области | 1203,6 | 12038 |
| Целевая программа "Комплексные меры противодействия злоупотребления наркотиками и их незаконному обороту, профилактика злоупотребления психоактивными веществами в города Кузнецке на 2006 - 2008 годы" | 80,0 | 55,4 |
Результатом исполнения бюджета за прошедший 2008 год является превышение расходов над доходами, то есть дефицит, который составил 7124,4 тыс. рублей.
Баланс исполнения бюджета (форма 0503320)
Нефинансовые активы
По счету 010100000 стоимость основных средств на конец года увеличилась на 104600263,15 по бюджетной деятельности и уменьшилась на 27462455,07 по приносящей доход деятельности. На это повлияли следующие факторы: приобретение, безвозмездные поступления от других бюджетов, юридических и физических лиц, а также перевод основных средств из внебюджета в бюджет.
По счету 010500000 стоимость материальных запасов на конец года уменьшилась на 2323756,47 за счет более эффективного использования материалов.
По счету 010600000 отражено только незавершенное капитальное строительство, числящееся за управлением капитального строительства.
Финансовые активы
По счету 020101000 отражены остатки на банковских счетах учреждений здравоохранения, открытых в РКЦ города Кузнецка по внебюджетной деятельности.
По счету 020105000 показана сумма денежных документов.
По счету 020500000 отражена задолженность по расчетам с дебиторами по доходам (по платным услугам и родительской плате).
Дебиторская задолженность, отраженная на счете 020600000, уменьшилась по сравнению с началом года в 3,5 раза. В основном это задолженность по капитальному ремонту и материальным запасам.
По счету 020800000 отражена кредиторская задолженность перед подотчетными лицами. В основном, это задолженность по командировочным расходам и приобретению материальных ценностей.
Обязательства
Остаток по расчетам с поставщиками и подрядчиками (счет 030200000) на конец года составил 74376416,94, в том числе 10213437,24 по учреждениям здравоохранения, финансируемым из ТФОМС.
По счету 030300000 отражена задолженность по платежам в бюджеты.
Финансовый результат
Финансовый результат текущей деятельности за 2008 год сложился в сумме 55896042,60 руб. по бюджетным средствам, по внебюджетным средствам - 4246319,25 руб., общий финансовый результат составил 51649723,35 руб. Превышение доходов над расходами по бюджету и превышение расходов над доходами по внебюджетным средствам объясняется переводом основных средств из внебюджетных источников в бюджет (с 2 на 1).
Результат по кассовому исполнению бюджета за 2008 год составил 2275567,23 руб. за счет разницы в остатках средств бюджета на начало и конец отчетного периода.
Консолидированный отчет
о финансовых результатах деятельности
(форма 0503321)
За 2008 год начислено доходов в сумме 1355621144,44 руб., в том числе: по бюджетной деятельности 1055339084,36 руб., по приносящей доход деятельности 300282060,08 руб. Из них безвозмездные и безвозвратные поступления от бюджетов других уровней составили 614 354169,78 руб., в том числе по денежным расчетам 559 141 035,88 руб., по неденежным расчетам 55213133,90 руб.:
- Департамент градостроительства Пензенской области 29669984,72;
- Фонд Российского здравоохранения 3662,94;
- Министерство культуры Российской Федерации 232 040,00;
- Федеральное агентство по образованию 2 205 157,91;
- Пенсионный фонд РФ 0,00 (96532,80 (ОС) - 96532,80 (амортизация));
- Управление информатизации Пензенской области 597222,63 (632353,37 (ОС) - 35130,74 (амортизация));
- Министерство здравоохранения и социального развития Пензенской области 20150395,42;
- Министерство культуры Пензенской области 39018,13;
- Министерство образования и науки Пензенской области 2311939,65;
- Министерство финансов Пензенской области 3712,50. Начислено расходов в сумме 1303173563,99 руб., в том числе
по бюджетной деятельности 999443041,76 руб., по приносящей доход деятельности 303730522,23 руб.
Чистый операционный результат составил 51649723,35 руб. за счет превышения доходов над расходами.
Консолидированный отчет о движении денежных средств
(форма 0503323)
Сумма поступлений денежных средств в 2008 году составила 1295888369,77 руб., в том числе по бюджетной деятельности 1009205501,82 руб., по приносящей доход деятельности 286682867,95 руб. Из них в порядке кредитных соглашений поступило 30000000,00 руб. В составе прочих доходов по приносящей доход деятельности числятся поступления на расчетные счета учреждений здравоохранения от Территориального фонда обязательного медицинского страхования.
Сумма выбытий денежных средств составила 1294239814,15 руб., в том числе: по бюджетной деятельности 1006929934,59 руб., по приносящей доход деятельности 287309879,56 руб. Из них в порядке погашения кредита выбыло 20600000,00 руб. Выбытия по приносящей доход деятельности составляют кассовые расходы учреждений здравоохранения, финансируемых из Территориального фонда обязательного медицинского страхования, в том числе в порядке одноканального финансирования.
Сумма поступлений превысила сумму выбытий по бюджетной деятельности на 2275567,23 руб., в результате чего остатки на едином счете бюджета на конец отчетного периода возросли и составили 10366821,04 руб. Сумма целевых средств в их составе 400000 руб.
Начальник Управления финансов
города Кузнецка
И.Б.ФРОЛОВ
Приложения
2009-05-28 Приложение к Решению от 28 мая 2009 года № 31-4/5 Классификация