Приложение к Постановлению от 25.06.2008 г № 988
1.1.Настоящая Методика проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере образования в натуральном и стоимостном выражении (далее - Методика) разработана в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Положением о порядке проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении, утвержденным Постановлением Главы администрации города Пензы от 24.06.2008 N 963.
Ежегодная оценка (мониторинг) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере образования в натуральном и стоимостном выражении проводится на систематической основе и является одним из этапов разработки проекта бюджета города Пензы на очередной финансовый год и плановый период.
1.2.Оценка (мониторинг) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере образования осуществляется в целях:
- обеспечения учета обязательных для предоставления жителям города услуг в сфере образования, оплачиваемых за счет средств бюджета города Пензы;
- определения приоритетных направлений для сбалансированного и эффективного распределения финансовых ресурсов по муниципальным услугам в сфере образования;
- обеспечения своевременного предоставления муниципальных услуг в сфере образования жителям города в необходимых объемах;
- обеспечения своевременной и полной оплаты предоставленных населению города Пензы муниципальных услуг в сфере образования, если такая оплата должна быть произведена за счет средств бюджета города Пензы;
- формирования информационной базы для принятия решений о направлениях и способах оптимизации бюджетных расходов в сфере образования.
1.3.Создание системы учета потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере образования является важнейшим элементом планирования расходной части бюджета города Пензы и направлено на повышение качества планирования бюджетных расходов в сфере образования, внедрения результативного бюджетного планирования.
2.Объекты оценки (мониторинга) потребности в
предоставлении муниципальных услуг в сфере образования
в натуральном и стоимостном выражении
2.1.Оценке потребности в предоставлении подлежат муниципальные услуги в сфере образования, указанные в Реестре (перечне) муниципальных услуг города Пензы, по которым должен производиться учет потребности в их предоставлении (далее Реестр), утвержденном постановлением Администрации города Пензы:
2.1.1.организация предоставления общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам;
2.1.2.организация предоставления общедоступного бесплатного дошкольного образования и воспитания, содержание ребенка в дошкольном образовательном учреждении;
2.1.3.организация предоставления дополнительного образования;
2.1.4.утратил силу с 1 октября 2013 года
2.1.5.организация отдыха детей;
2.1.6.проведение мероприятий в области образования;
2.1.7.обслуживание зданий, помещений, сооружений, территорий учреждений образования, транспортное обеспечение и техническое сопровождение.
2.2.Оценка производится в натуральных и стоимостных показателях. Натуральные показатели оценки, установленные в Реестре, определяются в отношении каждой муниципальной услуги в сфере образования, по которой ведется оценка потребности. Единицы измерения натуральных показателей муниципальных услуг определены Реестром. Стоимостные показатели оценки определяются в рублях и копейках в расчете на каждую натуральную единицу (или 10, 100, 1000 единиц) измерения объема предоставляемых услуг.
2.3.Оценка потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере образования в натуральном и стоимостном выражении осуществляется в соответствии с общим регламентом проведения оценки, установленным Постановлением Главы администрации города Пензы от 24.06.2008 N 963 "Об утверждении Положения о порядке проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении и Положения о порядке учета результатов проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении при формировании проекта бюджета города Пензы на очередной финансовый год и плановый период".
3.Методика оценки (мониторинга) потребности в
предоставлении муниципальных услуг в сфере образования в
натуральном выражении
3.1.Оценка (мониторинг) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере образования в натуральном выражении осуществляется Управлением образования города Пензы ежегодно на предстоящие три года: очередной финансовый год и плановый период.
3.2.Определение контингента потенциальных потребителей услуг в сфере образования производится в соответствии с графой "Потребитель муниципальной услуги" Реестра.
3.3.Натуральные показатели для оценки объема муниципальных услуг в сфере образования определяются в соответствии с графой "Единица измерения" Реестра.
3.4.В связи со специфичностью отрасли "Образование", вызванной сроками реализации образовательных программ, в обязательном порядке должна проводиться оценка среднегодовой численности потребителей соответствующих муниципальных услуг.
3.5.Исходными данными для проведения оценки потребности в предоставлении муниципальной услуги "Организация предоставления общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам" в натуральном выражении являются данные согласно таблице 1:
Таблица 1
Исходные данные для проведения оценки потребности в
предоставлении муниципальной услуги "Организация
предоставления общедоступного и бесплатного начального
общего, основного общего, среднего (полного) общего
образования по основным общеобразовательным программам"
в натуральном выражении
| N п/п | Наименование исходных данных | Разрезность исходных данных | Источник информации для получения исходных данных |
| 1. | Фактические данные о численности контингента потребителей услуги | Число обучающихся по программам начального общего образования, основного общего образования, среднего (полного) общего образования по каждому общеобразовательному учреждению | Отчеты о выполнении плана по сети, штатам и контингентам в бюджетных учреждениях сферы образования. Формы отраслевой статистической отчетности, в том числе: форма N ОШ-1 "Сведения о дневном общеобразовательном учреждении"; форма N 76-РИК "Сведения о дневных общеобразовательных учреждениях"; форма N 83-РИК "Сведения о численности и составе педагогических работников общеобразовательных учреждений" |
| 2. | Прогнозные данные о численности контингента потребителей услуги | Число детей, планируемых к принятию для обучения в общеобразовательные учреждения города в очередном году и каждом году планового периода | Прогнозные данные о рождаемости, данные об оценке социально-демографической ситуации |
3.6.Потребность в предоставлении муниципальной услуги "Организация предоставления общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам" в натуральном выражении определяется как совокупность фактических и прогнозных данных о численности контингента потребителей соответствующей услуги в очередном году и каждом году планового периода.
3.7.Исходными данными для проведения оценки потребности в предоставлении муниципальной услуги "Организация предоставления общедоступного бесплатного дошкольного образования и воспитания, содержание ребенка в дошкольном образовательном учреждении" в натуральном выражении являются данные согласно таблице 2:
Таблица 2
Исходные данные для проведения оценки потребности в
предоставлении муниципальных услуг "Организация
предоставления общедоступного бесплатного дошкольного
образования и воспитания, содержание ребенка в дошкольном
образовательном учреждении" в натуральном выражении
| N п/п | Наименование исходных данных | Разрезность исходных данных | Источник информации для получения исходных данных |
| 1. | Фактические данные о численности контингента потребителей услуги | Число воспитанников по каждому дошкольному образовательному учреждению | Отчеты о выполнении плана по сети, штатам и контингентам в бюджетных учреждениях сферы образования. Формы отраслевой статистической отчетности, в том числе: форма N 85-К "Сведения о деятельности дошкольного образовательного учреждения"; форма N 78-РИК "Сведения о численности детей, стоящих на учете для определения в дошкольные учреждения" |
| 2. | Фактические данные об объемах неудовлетворенной потребности | Число детей, состоящих на учете для принятия в дошкольные образовательные учреждения города | Отраслевые учетные регистры, журналы очередей |
3.8.Потребность в предоставлении муниципальных услуг "Организация предоставления общедоступного бесплатного дошкольного образования и воспитания, содержание ребенка в дошкольном образовательном учреждении" в натуральном выражении определяется как совокупность фактических данных о численности контингента потребителей соответствующих услуг и данных об объемах неудовлетворенной потребности в очередном году и каждом году планового периода.
3.9.Исходными данными для проведения оценки потребности в предоставлении муниципальной услуги "Организация предоставления дополнительного образования" в натуральном выражении являются данные согласно таблице 3:
Таблица 3
Исходные данные для проведения оценки потребности в
предоставлении муниципальной услуги "Организация
предоставления дополнительного образования"
в натуральном выражении
| N п/п | Наименование исходных данных | Разрезность исходных данных | Источник информации для получения исходных данных |
| 1. | Фактические данные о численности контингента потребителей услуги | Число обучающихся по программам дополнительного образования детей по каждому образовательному учреждению (учреждения дополнительного образования детей; общеобразовательные учреждения) | Отчеты о выполнении плана по сети, штатам и контингентам в бюджетных учреждениях сферы образования. Формы отраслевой статистической отчетности, в том числе форма N 1-ДО "Сведения об учреждениях дополнительного образования детей" |
| 2. | Прогнозные данные о численности контингента потребителей услуги | Число детей, планируемых к принятию для обучения по программам дополнительного образования в образовательные учреждения города в очередном году (в учреждения дополнительного образования детей; общеобразовательные учреждения) | Анализ данных предшествующих периодов (не менее трех лет) и прогноза численности потребителей услуги. Данные о натуральных объемах фактически предоставленных услуг (отчетный год, не менее двух лет, предшествующих отчетному году). Применение методов экстраполяционного моделирования |
3.10.Потребность в предоставлении муниципальной услуги "Организация предоставления дополнительного образования" в натуральном выражении определяется как совокупность фактических и прогнозных данных о численности контингента потребителей соответствующей услуги в очередном году и каждом году планового периода.
3.11.- 3.12. Утратили силу с 1 октября 2013 года
3.13.Исходными данными для проведения оценки потребности в предоставлении муниципальной услуги "Организация отдыха детей" в натуральном выражении являются данные согласно таблице 5:
Таблица 5
Исходные данные для проведения оценки потребности в
предоставлении муниципальной услуги "Организация отдыха
детей" в натуральном выражении
| N п/п | Наименование исходных данных | Разрезность исходных данных | Источник информации для получения исходных данных |
| 1. | Фактические данные о численности контингента потребителей услуги | Фактические данные о численности контингента потребителей услуги "Организация отдыха детей" | Отчеты о выполнении плана по сети, штатам и контингентам в бюджетных учреждениях сферы образования |
| 2. | Прогнозные данные о численности контингента потребителей услуги | Прогнозные данные о численности контингента потребителей услуги "Организация отдыха детей" | Анализ данных предшествующих периодов (не менее трех лет) и прогноза численности потребителей услуги. Данные о натуральных объемах фактически предоставленных услуг (отчетный год, не менее двух лет, предшествующих отчетному году). Применение методов экстраполяционного моделирования и модели коллективного потребления |
3.14.Потребность в предоставлении муниципальной услуги "Организация отдыха детей" в натуральном выражении определяется как совокупность фактических и прогнозных данных о численности контингента потребителей соответствующей услуги в очередном году и каждом году планового периода.
3.15.Исходными данными для проведения оценки потребности в предоставлении муниципальной услуги "Проведение мероприятий в области образования" в натуральном выражении являются данные согласно таблице 6:
Таблица 6
Исходные данные для проведения оценки потребности в
предоставлении муниципальной услуги "Проведение мероприятий
в области образования" в натуральном выражении
| N п/п | Наименование исходных данных | Разрезность исходных данных | Источник информации для получения исходных данных |
| 1. | Фактические данные о численности контингента потребителей услуги | Фактические данные о численности контингента потребителей услуги "Проведение мероприятий в области образования" | Отчеты о выполнении плана по сети, штатам и контингентам в бюджетных учреждениях сферы образования |
| 2. | Прогнозные данные о численности контингента потребителей услуги | Прогнозные данные о численности контингента потребителей услуги "Проведение мероприятий в области образования" | Анализ данных предшествующих периодов (не менее трех лет) и прогноза численности потребителей услуги. Данные о натуральных объемах фактически предоставленных услуг (отчетный год, не менее двух лет, предшествующих отчетному году). Применение методов экстраполяционного моделирования и модели коллективного потребления |
3.16.Потребность в предоставлении муниципальной услуги "Проведение мероприятий в области образования" в натуральном выражении определяется как совокупность фактических и прогнозных данных о численности контингента потребителей соответствующей услуги в очередном году и каждом году планового периода.
3.17.Исходными данными для проведения оценки потребности в предоставлении муниципальной услуги "Обслуживание зданий, помещений, сооружений, территорий учреждений образования, транспортное обеспечение и техническое сопровождение" в натуральном выражении являются данные согласно таблице 7:
Таблица 7
Исходные данные для проведения оценки потребности в
предоставлении муниципальной услуги "Обслуживание зданий,
помещений, сооружений, территорий учреждений образования,
транспортное обеспечение и техническое сопровождение" в
натуральном выражении
| Наименование исходных данных | Разрезность исходных данных | Источник информации для получения исходных данных | |
| 1 | Фактические данные о количестве проведенных работ в рамках предоставления услуги | Количество проведенных работ в рамках предоставления услуги за отчетный период | Отчет о выполнении муниципального задания |
| 2. | Прогнозные данные о количестве проведенных работ в рамках предоставления потребителям услуги | Количество планируемых работ в рамках предоставления услуги в отчетном году и плановом периоде | Журнал учета заявок потребителей услуги |
3.18.Потребность в предоставлении муниципальной услуги "Обслуживание зданий, помещений, сооружений, территорий учреждений образования, транспортное обеспечение и техническое сопровождение" в натуральном выражении определяется как совокупность фактических и прогнозных данных о количестве проведенных работ в рамках предоставления услуги и планируемых к проведению в отчетном году и плановом периоде.
3.19.В качестве метода прогнозирования численности потребителей муниципальной услуги "Организация предоставления дополнительного образования" рекомендуется применять экстраполяционную модель, услуг "Организация отдыха детей", "Проведение мероприятий в области образования" - экстраполяционную модель и модель коллективного потребления.
Экстраполяционная модель - модель, позволяющая определить объем групп потребителей муниципальных услуг на основании данных прошлых 3-х лет и прогнозов численности потребителей услуг.
Экстраполяционную модель рекомендуется использовать для муниципальных услуг, потребность в которых носит неизменный или малоизменяемый характер. Допускается применение этой модели для вновь вводимых муниципальных услуг или элементов муниципальных услуг, а также при введении новых групп потребителей муниципальных услуг.
При определении численности групп потребителей муниципальных услуг рекомендуется структурировать исходные данные по группам потребителей.
Численность группы потребителей муниципальной услуги определяется по формуле:
Ai = (Bij + Pi) х Ki, где:
Ai - численность i-й группы потребителей муниципальной услуги в плановом периоде,
Bij - численность i-й группы потребителей муниципальной услуги в j-м отчетном периоде,
Pi - прирост численности i-й группы потребителей муниципальной услуги в плановом периоде по сравнению с отчетным. Может быть < 1 - убыль группы, 0 - неизменность группы, > 1 - прирост группы;
Ki - индекс востребованности муниципальной услуги i-й группой потребителей муниципальной услуги в плановом периоде по сравнению с отчетным.
Индекс востребованности муниципальной услуги (Ki) рекомендуется определять по следующей формуле:
Ki = (di + ci) / (Di + Ci), где:
Ki - индекс востребованности муниципальной услуги,
Di - прогноз численности i-й группы потребителей муниципальной услуги для отчетного периода,
Ci - прогноз прироста i-й группы в отчетном периоде по сравнению с периодом, предшествующим отчетному,
di - фактическая численность i-й группы потребителей муниципальной услуги в отчетном периоде,
ci - фактический прирост численности i-й группы потребителей муниципальной услуги в отчетном периоде по сравнению с периодом, предшествующем отчетному.
Модель коллективного потребления ориентирована для предоставления муниципальных услуг коллективного характера. Например, организация и проведение общегородских массовых физкультурно-спортивных мероприятий. Отличительными чертами таких услуг является ориентированность на массу потребителей, поэтому затраты на предоставление услуги, как правило, не зависят от выделения групп потребителей.
Численность потребителей муниципальной услуги рассчитывается по формуле:
Nij = nij, где:
Nij - число потребителей i-й муниципальной услуги j-й группы потребителей в плановом периоде,
nij - плановое значение предоставления i-й муниципальной услуги в плановом периоде j-й группе потребителей.
Плановое значение может определяться на основании:
- требований действующих нормативных правовых актов Российской Федерации, Пензенской области и нормативно-правовых актов органов местного самоуправления города Пензы;
- востребованности муниципальных услуг со стороны населения (определяется при помощи исследования вторичных данных и опросов, а также при помощи иных инструментов в соответствии с Постановлением Главы администрации города Пензы от 24.06.2008 N 963 "Об утверждении Положения о порядке проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении и Положения о порядке учета результатов проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении при формировании проекта бюджета города Пензы на очередной финансовый год и плановый период").
3.20.Иные необходимые данные для определения потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере образования в натуральном выражении определяются на основе расчетов и экспертных оценок Управлением образования города Пензы, а также могут быть получены из иных источников, в том числе в результате специальных информационных запросов и непосредственного изучения мнения потенциальных потребителей соответствующих услуг.
3.21.Результаты оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере образования в натуральном выражении определяются Управлением образования города Пензы самостоятельно, с обязательным обоснованием сделанного прогноза и его согласованием с Управлением экономического развития и внешних связей администрации города Пензы.
3.22.Результаты оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере образования в натуральном выражении обобщаются в таблице 8:
Таблица 8
Оценка потребности в предоставлении муниципальных услуг в
сфере образования в натуральном выражении
| Наименование муниципальной услуги в сфере образования | Единица измерения | Оценка потребности в натуральном выражении по годам | |||
| текущий финансовый год | очередной финансовый год | 1-й год планового периода | 2-й год планового периода | ||
3.23.Показатели трехлетней (среднесрочной) оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере образования в натуральном выражении используются в качестве основы при оценке потребности в предоставлении соответствующих муниципальных услуг на очередной финансовый год и плановый период в стоимостном выражении.
4.Методика оценки (мониторинга) потребности в
предоставлении муниципальных услуг в сфере образования
в стоимостном выражении
4.1.Оценка (мониторинг) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере образования в стоимостном выражении осуществляется Управлением образования города Пензы ежегодно на предстоящие три года: очередной финансовый год и плановый период.
4.2.Определение способа установления цены муниципальных услуг в сфере образования производится в соответствии с графой "Способ установления цены муниципальной услуги" Реестра.
4.3.Определение источника финансирования цены муниципальных услуг в сфере образования производится в соответствии с графой "Источник финансирования" Реестра.
4.4.В качестве исходных данных для проведения оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере образования в стоимостном выражении рассматриваются:
4.4.1.фактические данные об оплате услуг в сфере образования и структуре их стоимости;
4.4.2.прогнозы темпов роста (сокращения) отдельных элементов структуры стоимости услуг в сфере образования;
4.4.3.утвержденные Управлением экономического развития и внешних связей администрации города Пензы в установленном порядке нормативы стоимости (отдельных элементов стоимости) единицы услуг (методики формирования нормативов подушевого бюджетного финансирования муниципальных услуг в сфере образования).
(п. 4.4.3 в ред. Постановления Администрации г. Пензы от 20.01.2010 N 28/2)
4.5.Фактические данные об оплате услуг в сфере образования и структуре их стоимости формируются на основе существующей финансовой отчетности по отрасли "Образование". Группировка затрат производится с учетом бюджетной классификации операций сектора государственного управления.
4.6.Прогнозы темпов роста (сокращения) отдельных показателей структуры стоимости услуг в сфере образования определяются Управлением экономического развития и внешних связей администрации города Пензы в таблице 8:
Таблица 8
Прогнозы темпов роста (сокращения) отдельных показателей
структуры стоимости услуг в сфере образования
| N п/п | Прогнозные индексы темпов роста (сокращения) отдельных показателей структуры стоимости услуг в сфере образования | Текущий финансовый год | Очередной финансовый год | 1-й год планового периода | 2-й год планового периода |
| 1. | Индекс роста заработной платы в бюджетной сфере | ||||
| 2. | Индекс роста потребительских цен | ||||
| 3. | Индексы роста прочих расходов |
(п. 4.6 в ред. Постановления Администрации г. Пензы от 20.01.2010 N 28/2)
4.7.Проведение оценки потребности в предоставлении единицы каждой муниципальной услуги в сфере образования в стоимостном выражении производится Управлением образования города Пензы в соответствии с Постановлением Главы администрации города Пензы от 24.06.2008 N 963 "Об утверждении Положения о порядке проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении и Положения о порядке учета результатов проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в натуральном и стоимостном выражении при формировании проекта бюджета города Пензы на очередной финансовый год и плановый период".
4.7.1.В случае определения отдельных элементов в структуре стоимости муниципальной услуги в сфере образования нормативным (тарифным) методом (соответствует способу установления цены муниципальной услуги "норматив" ("тариф") в соответствующей графе Реестра ) Управлением образования города Пензы рассчитывается норматив финансовых затрат (тариф) на единицу соответствующей муниципальной услуги в соответствии с методикой расчета нормативов (тарифов), утверждаемой Постановлением Администрации города Пензы.
4.7.2.В случае определения отдельных элементов в структуре стоимости муниципальной услуги в сфере образования методом прямого счета (соответствует способу установления цены муниципальной услуги "программно-целевое финансирование" в соответствующей графе Реестра ) Управлением образования города Пензы используются средние расчетные цены и тарифы, применяемые для формирования расходной части бюджета города Пензы на очередной финансовый год и плановый период, определяемые Управлением экономического развития и внешних связей администрации города Пензы.
(п. 4.7.2 в ред. Постановления Администрации г. Пензы от 20.01.2010 N 28/2)
4.7.3.В случае определения отдельных элементов в структуре стоимости муниципальной услуги в сфере образования методом калькуляции стоимости (соответствует способу установления цены муниципальной услуги "программно-целевое финансирование" в соответствующей графе Реестра ) Управлением образования города Пензы используются стоимостные показатели, предусмотренные в расчетах стоимости отдельных мероприятий, в том числе мероприятий, предусмотренных в соответствующей ведомственной целевой программе развития, утверждаемой постановлением Администрации города Пензы.
4.8.Оценка совокупной потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере образования в стоимостном выражении определяется как произведение показателя оценки потребности в предоставлении соответствующей муниципальной услуги в сфере образования в натуральном выражении на общую стоимость единицы муниципальной услуги, определяемую как сумму отдельных элементов в структуре стоимости муниципальной услуги в денежном выражении (п. п. 4.7.1 - 4.7.3 настоящей Методики).
4.9.Результаты совокупной оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере образования обобщаются в таблице 10:
Таблица 10
Совокупная оценка потребности в предоставлении
муниципальных услуг в сфере образования
в стоимостном выражении
(тыс. руб.)
| Наименование муниципальной услуги в сфере образования | Оценка потребности в стоимостном выражении по годам | |||
| текущий финансовый год | очередной финансовый год | 1-й год планового периода | 2-й год планового периода | |
4.10.Результаты оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг в сфере образования в стоимостном выражении определяются Управлением образования города Пензы самостоятельно, с обязательным обоснованием сделанного прогноза и его согласованием с Финансовым управлением города Пензы и Управлением экономического развития и внешних связей администрации города Пензы.
(п. 4.10 в ред. Постановления Администрации г. Пензы от 20.01.2010 N 28/2)