Решение от 23.12.2008 г № 1179-54/4
О внесении изменений в Программу реформирования муниципальных финансов города Пензы на 2007 — 2009 годы, утвержденную Решением Пензенской городской Думы от 30.11.2007 N 807-41/4
Докладчик: О.В. Завьялкина, начальник Финансового управления города Пензы.
В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 12.12.2007 N 859 "Об утверждении Положения о предоставлении в 2008 - 2009 годах субсидий на реформирование региональных и муниципальных финансов" и Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11.12.2008 N 618 "О результатах выполнения Программ реформирования региональных и муниципальных финансов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, отобранных в 2006 и 2007 годах", ст. 22 Устава города Пензы Пензенская городская Дума решила:
1.Внести в Программу реформирования муниципальных финансов города Пензы на 2007 - 2009 годы, утвержденную Решением Пензенской городской Думы от 30.11.2007 N 807-41/4 ("Пензенские губернские ведомости", 2007, N 48, 2008, N 43), следующие изменения:
1.1.В разделе "Объемы и источники финансирования Программы" паспорта Программы реформирования муниципальных финансов города Пензы на 2007 - 2009 годы:
1.1.1.слова "19160 тыс. рублей за счет средств бюджета г. Пенза (2008 год - 9580 тыс. руб., 2009 год - 9580 тыс. руб.)" заменить словами "21191,65 тыс. рублей за счет средств бюджета г. Пенза (2008 год - 11611,65 тыс. руб., 2009 год - 9580 тыс. руб.)";
1.1.2.цифры "66611,5" заменить цифрами "80847,5";
1.2.Подраздел 3.3 "Обоснование этапов (плана) финансирования" раздела III "Финансовое обеспечение Программы реформирования муниципальных финансов города Пензы на 2007 - 2009 годы" изложить в следующей редакции:
"3.3 Обоснование этапов (плана) финансирования
Финансирование мероприятий Программы предполагается исходя из общего объема средств на реализацию Программы реформирования на 2008 и 2009 годы в размере 102039,15 тыс. рублей.
Условный объем субсидий из ФРРМФ рассчитан с учетом объемов финансирования, предусмотренного для реформирования муниципальных финансов Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" (321 млн. рублей) и объемов расходов бюджета муниципального образования "город Пенза" на 2007 год (5922 млн. рублей).
Расходы бюджета города Пензы на софинансирование мероприятий Программы реформирования муниципальных финансов составляют минимальную долю расходов в общем объеме финансирования - 21%, или 21191,65 тыс. рублей.
В рамках предусмотренных мероприятий Программы реформирования муниципальных финансов и в целях оптимизации нагрузки на бюджет города Пензы План использования субсидий из ФРРМФ предполагает следующее распределение объемов финансирования расходов по этапам реализации Программы: I этап - 46446,6 тыс. рублей, II этап - 34400,9 тыс. рублей.
Таким образом, распределение указанных денежных средств относительно источников финансирования и этапов реализации Программы выглядит следующим образом:
I этап Программы (II полугодие 2007 года - I полугодие 2008 года) 58058,25 тыс. рублей, из них за счет средств местного бюджета - 11611,65 тыс. рублей, за счет средств субсидий из ФРРМФ - 46446,6 тыс. рублей.
II этап Программы (II полугодие 2008 года - I полугодие 2009 года) 43980,9 тыс. рублей, из них за счет средств местного бюджета - 9580 тыс. рублей, за счет средств субсидий из ФРРМФ - 34400,9 тыс. рублей.
В соответствии с указанными условиями осуществления расходования денежных средств в рамках направления "Реализация Программы реформирования" планируется осуществление следующих видов расходов:
- модернизация отраслевых органов местного самоуправления города Пензы;
- реализация мероприятий Программы;
- управление Программой реформирования муниципальных финансов города Пензы;
- повышение квалификации муниципальных служащих.
Распределение затрат на реализацию мероприятий по направлениям реформирования предполагается осуществлять равными долями между этапами реализации Программы, при этом предполагается, что основная доля возмещаемых за счет средств ФРРМФ затрат приходится на конец соответствующего этапа, по мере утверждения Министерством финансов РФ отчета муниципального образования "город Пенза" о выполнении каждого конкретного этапа Программы.
3.3.1 Обоснование расходов на реализацию мероприятий
Программы реформирования
Общие совокупные расходы на реализацию мероприятий Программы реформирования в течение всего срока реализации Программы составляют 64373,4 тыс. рублей.
Распределение данного объема расходов осуществляется между первым и вторым этапами Программы реформирования и составляет, соответственно, на I этапе - 36047,5 тыс. рублей, на II этапе - 28325,9 тыс. рублей.
Часть указанных средств будет израсходована на методологическое сопровождение реализации отдельных мероприятий в части:
- разработки методических рекомендаций по реализации поставленных Программой реформирования муниципальных финансов города целей и задач;
- проведения аналитических исследований по отдельным мероприятиям Программы;
- разработки проектов муниципальных правовых актов;
- разработки методик нормативного и программного бюджетирования и соответствующего прикладного программного обеспечения;
- консультационное сопровождение реализации отдельных мероприятий Программы.
Основные факторы, влияющие на необходимость привлечения специализированной консалтинговой организации (компании-консультанта):
- привлечение консультантов позволит провести объективную и независимую оценку ситуации в различных сферах деятельности Администрации города Пензы;
- специалисты консалтинговых организаций имеют большой объем по реализации аналогичных программ реформирования муниципальных финансов и решению аналогичных задач, позволяющий более оперативно осуществить реализацию предусмотренных мероприятий и выполнить требования об отчетности перед Министерством финансов РФ в полном объеме.
3.3.2 Обоснование расходов на модернизацию отраслевых
органов местного самоуправления города Пензы
Совокупные расходы на модернизацию отраслевых органов местного самоуправления города Пензы составляют 24692,5 тыс. рублей, в том числе на 2008 год - 15437,5 тыс. рублей, на 2009 год - 9255 тыс. рублей.
Необходимость осуществления финансовых затрат на модернизацию отраслевых органов местного самоуправления города Пензы обусловлена значительным физическим и моральным износом программно-аппаратного обеспечения и оргтехники. В настоящее время общая численность муниципальных служащих города составляет более 750 сотрудников, при этом большая часть из них не обеспечена компьютерной техникой и оборудованием надлежащего качества, позволяющего эффективно и оперативно осуществлять реализацию возложенных на них функциональных обязанностей. Таким образом, в результате расходования средств Программы реформирования по данному мероприятию планируется обеспечение сотрудников бюджетной сферы современными средствами компьютерной техники и коммуникаций, что позволит существенно повысить производительность и результативность труда и выступит стимулирующим фактором для личностного развития.
3.3.3 Обоснование расходов на подготовку кадров
Общие расходы на повышение квалификации муниципальных служащих и подготовку кадров составляют 7410 тыс. рублей. Распределение данного объема денежных средств планируется осуществить следующим образом: на I этапе реализации Программы реформирования - 3360 тыс. рублей, на II этапе - 4050 тыс. рублей.
Внедрение новых технологий в процесс бюджетного планирования и управления муниципальными финансами в ходе исполнения бюджета предполагает наличие подготовленного компетентного кадрового состава.
Основные факторы, влияющие на необходимость реализации мероприятий, направленных на повышение квалификации:
ограниченность бюджетных средств, ежегодно выделяемых на повышение квалификации муниципальных служащих;
кардинальные изменения в действующем бюджетном законодательстве, принципиальное изменение методологии бюджетного планирования (переход от сметного планирования к результативному бюджетированию деятельности субъектов бюджетного планирования) требуют адекватной подготовки к реализованным нововведениям.
Плановые объемы финансирования в рамках Программы предполагается распределить между отраслевыми органами местного самоуправления с корректировкой на определенные приоритетные направления повышения квалификации (в случае если направление повышения квалификации напрямую связано со сферой ответственности органов местного самоуправления).
Повышение квалификации муниципальных служащих планируется осуществлять по базовому направлению "государственное и муниципальное управление" с обязательным освещением вопросов реализации проводимой в Российской Федерации бюджетной и административной реформ, в том числе вопросов:
- бюджетирование ориентировано на результат;
- среднесрочное планирование бюджета;
- формирование целевых программ;
- управление муниципальным долгом;
- повышение эффективности муниципальной собственности.
Также планируется направление муниципальных служащих на различные выездные семинары (в том числе зарубежные), посвященные вопросам повышения эффективности государственного и муниципального управления.
3.3.4 Обоснование расходов на управление Программой
Общие расходы на управление Программой реформирования муниципальных финансов города Пензы составляют 5563,25 тыс. рублей, в том числе на I этапе реализации Программы реформирования - 3213,25 тыс. рублей, на II этапе - 2350 тыс. рублей.
В расходы на управление Программой включаются затраты на осуществление премиальных выплат муниципальным служащим - сотрудникам отраслевых органов местного самоуправления города Пензы, принимающих активное и результативное участие в реализации Программы по основным направлениям реформирования муниципальных финансов, и иные прочие затраты, связанные с подготовкой отчетности о реализации Программы реформирования и сопровождении ее в Министерстве финансов РФ".
2.Настоящее Решение опубликовать в средствах массовой информации.
3.Настоящее Решение вступает в силу со дня опубликования.
Глава города
И.А.БЕЛОЗЕРЦЕВ